Инвестиции для нерезидентов России — это метод заработка, который доступен, но важно знать особенности торговли.  Как торговать на бирже, если вы гражданин Украины, Казахстана, Беларуси, Молдовы, Кыргызстана и других стран бывшего СНГ? Остановимся на том, какие компании с российскими корнями дают доступ нерезидентам к российским и зарубежным биржам, и в целом поговорим о том, как выбрать брокера.

Сразу отметим, что резидент РФ — это человек который находится на территории страны в течении минимум 180 дней за последние 12 месяцев. Если вы находитесь больше, процесс упрощается.

Существует два брокера, которые вообще не работают с нерезидентами страны: Сбербанк и Тинькофф. Эти компании предлагают неплохие условия обслуживания и тарифы. Даже если вы иностранец проживающий на территории РФ, открыть счета у этих брокеров не получится.

Открытие счет только в офисе

Существуют крупные компании, которые открывают счета гражданам не РФ, но это делается только в офисе. Соответственно представительства брокера расположены на территории РФ.

• ВКС;
• ВТБ;
• Открытие;
• Финам;
• Альфа.

Чтобы открыть счет иностранцу нужны следующие документы:

• паспорт и нотариально заверенный перевод на русский язык;
• документ подтверждающий право пребывания в РФ: виза, разрешение на временное проживание, вид на жительство, миграционная карта;
• идентификационный счет налогоплательщика страны, в которой вы проживаете, аналог ИНН.

Выбираем брокера по тарифам, из представленного выше списка.

Удаленное открытие счетов нерезидентов

Существуют компании предоставляющие такую возможность. Какого брокера выбрать из ниже представленного перечня зависит от личных предпочтений и тарифов.

• Фридом Финанс — предоставляет такую возможно, но с последную отправкой оригинала заявления по почте. Доступ открывается на рынок РФ, Казахстана, США. Отметим, что на территории Украины и Казахстана есть офисы, поэтому этот вариант для жителей этих стран весьма удобный;
• ITI Capital — процесс сотрудничества идентичный Фридом Финанс;
• АТОН если капитал солидный, можно попробовать данный вариант. Нерезидентам счета открываются от 100 тыс. долларов, вопрос решается через менеджеров в личном порядке. Гражданам США АТОН не открывает счета.

Оффшорные брокеры с российскими корнями

Есть свои минусы у данного варианта, в виде низкой надежности. Что касается доступных вариантов, здесь:

• Церих — кипрская дочка Цериха, через сайт можно удаленно открыть счет. Счета не открываются гражданам Беларуси;
• Just2Trade — это кипрская дочка Финам, которая работает только удаленно. Предоставляет доступ к бирже, пополнение в любой валюте, в том числе в крипте. Здесь нет ограничений по открытию счетов;
• United Traders — изначально работала только как протрейдинговая компания, сейчас развивает набор финансовых услуг. Регистрация простая, открытие доступно для всех.

Обратите внимание, что если вы инвестируете из-за рубежа на счета юридических лиц, а компании такими являются, нужно обязательно обращаться в поддержку компании, с вопросами относительно ввода/вывода денег, максимального размера пополнения.

Субброкерская схема (юр. посредник)

Субброкер — это посредник между вами и брокерской компанией, которая имеет выход на биржу. Это профессиональный участник рынка, но он является клиентом брокера и открывает счет, на который покупает активы на ваши средства. Часто люди не знают, что это не прямое владениями акциями.

Существует много схем, но чтобы как выбрать брокера и открыть брокерский счет в таком случае? Здесь нужно получить ответы на ряд вопросов, в особенности присутствует ли лицензия у субброкера родного государства, где фирма работает, есть ли стаж работы на рынке, какое количество клиентов, торговый оборот.

Также немаловажно проанализировать отзывы в сети.

Если фирма соответствует части пунктов, можно рассмотреть такой вариант торговли. Рассмотрим в качестве примера ситуацию с Украиной, там как субброкеры работают:

• УНИВЕР Украина;
• АРТкапитал;
• Свитинвест.

Субброкерская схема хороша тем, что у субброкера будет представительство в регионе, что позволяет уточнить детали самостоятельно посетив офис. Возможно изучить детально условия, посетить семинары и т.д.

Interactive Brokers — прямой выход на биржи США

Еще один вариант — открытие счета на прямую у Interactive Brokers, это американская компания с большой историей, которая имеет страховку.  С 2019 года организация позволяет российским гражданам покупать через него российский акции, также услуги доступны для нерезидентов. Вариант надежный, проверенный.

Но, требуется для старта минимум 5 тыс. долларов, чтобы комиссионные издержки все не съели.

Как платить налоги?

Если счет открываете у брокера РФ, он является налоговым агентом по операциям покупки/продажи ценных бумаг. В теории он будет выплачивать за вас налоги, но если вы являетесь резидентом другого государства, нужно изучить вопрос как осуществляется двойное налогообложение, какие обязательства могут возникнуть в вашей стране.

В базовом варианте — если нерезидент выходит на российский рынок и работает на Мосбирже, СПБ бирже, для него НДФЛ будет 30%, но недавно для граждан ЕАС процент снижен до 13%, но это оформляется через возврат. Этот процесс не самый быстрый и легкий, требуются усилия и время.

Налог с дивидендов для нерезидентов 15%. Если вы работаете через субброкера, который зарегистрирован в вашей стране, и дает доступ на зарубежные площадки, налоги выплачиваются согласно законам родного государства. Если работаете через оффшорную компанию, налоги на вашей совести.

Иис для иностранных граждан

Не менее популярный вопрос, может ли иностранный граждан получить ИИС и рассчитывать на налоговый вычет в РФ. Ответ заложен в вопросе. Вычеты получаются из налогов, которые ранее были выплачены в бюджет государства. Если вы нерезидент РФ, нельзя открыть ИИС и получать вычеты.

Если вы допустим гражданин другой страны, такого как Беларусь, Казахстан, и работаете на территории РФ, являетесь резидентом, у вас есть право открыть ИИС и получать вычет из налогов.

Хотя нужно признать, что на таких условиях далеко не каждый брокер согласится работать. Кто-то может выставить повышенные требования. Возможно найдется компания которая предоставит базовые условия, без усложнений.

Все вопросы нужно уточнять у менеджеров. В теории право на это есть.

Если вы являетесь гражданином Европы, или проживаете там, и в поиске доступов к иностранным рынкам, здесь часто вспоминают брокера DEGIRO.

Как открыть брокерский счет иностранному гражданину нерезиденту рф

В некоторых случаях нерезиденты РФ могут открыть брокерский счет и выйти на российский фондовый рынок. Но важно учитывать особенности налогообложения, чтобы инвестирование было выгодным.

Как открыть брокерский счет

Иностранные граждане не могут открыть брокерский счет в сервисе Газпромбанк Инвестиции, но есть несколько крупных брокеров, через которых можно выйти на фондовый рынок России.

Однако удаленно открыть счет не получится — нужно будет обратиться в отделение брокера.

Например, если вы гражданин Республики Беларусь, проживающий на территории этого государства, придется ехать в Россию, чтобы открыть брокерский счет.

Как открыть брокерский счет через субброкера

Еще один способ получить доступ к торгам на российском фондовом рынке — открыть счет через субброкера, то есть посредника между брокером и физическим лицом, которое хочет торговать ценными бумагами на рынке.

Субброкер заключает договор с брокером, открывает счет и платит налоги. В таком случае физическое лицо не владеет ценными бумагами напрямую, но может их покупать, продавать и получать дивиденды через посредника.

Налоги нужно будет платить по законам государства, в котором проживает инвестор. Например, гражданину Румынии предстоит заплатить 10% от доходов с продажи акций.

При выборе субброкера необходимо обратить внимание на следующее:

• налоговым резидентом какой страны является субброкер;
• есть ли у него лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг;
• как долго он работает на рынке.

Как открыть брокерский счет через зарубежные представительства российских брокеров

У некоторых крупных российских брокеров есть юридические лица, которые зарегистрированы в других странах, чаще всего — в свободных экономических зонах с налоговыми льготами.

Как правило, эти компании не являются налоговыми резидентами страны проживания инвестора, следовательно, они не выступают в качестве налоговых агентов.

Так, инвестору придется подавать декларацию о доходах и платить налоги самостоятельно.

Примеры компаний, у которых есть юридические лица, зарегистрированные за рубежом. Источник: аналитический отдел ООО «Ньютон Инвестиции»

Особенности налогообложения для нерезидентов

Налоговым нерезидентом РФ может быть и гражданин страны. Так бывает, если он более 182 дней проводит или работает за границей. Налогообложение для резидентов и нерезидентов РФ разное, и чаще всего для иностранных инвесторов это невыгодно.

Источник: аналитический отдел ООО «Ньютон Инвестиции»

Например, налоговый резидент РФ, купивший пять акций российской компании на 30 000 рублей и продавший их за 33 000 рублей, заплатит налог 390 рублей. А нерезиденту за такую же сделку придется заплатить налог 900 рублей.

Кратко

• Есть несколько способов открыть брокерский счет нерезиденту, в частности заключить договор с субброкером или обратиться в иностранный филиал российского брокера.
• Можно заключить договор с посредником — субброкером. Все операции на фондовом рынке он будет выполнять от вашего лица.
• Нерезиденты лишены налоговых льгот, которые предоставляются резидентам.

Данный справочный и аналитический материал подготовлен компанией ООО «Ньютон Инвестиции» исключительно в информационных целях. Оценки, прогнозы в отношении финансовых инструментов, изменении их стоимости являются выражением мнения, сформированного в результате аналитических исследований сотрудников ООО «Ньютон Инвестиции», не являются и не могут толковаться в качестве гарантий или обещаний получения дохода от инвестирования в упомянутые финансовые инструменты. Не является рекламой ценных бумаг. Не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией и предложением финансовых инструментов. Несмотря на всю тщательность подготовки информационных материалов, ООО «Ньютон Инвестиции» не гарантирует и не несет ответственности за их точность, полноту и достоверность.

Инвестиции для иностранных граждан: как иностранцы могут инвестировать в России?

Иностранцы могут получить дополнительный доход, открыв брокерский счет для торговли на российском фондовом рынке. Но чтобы выгодно инвестировать, нужно не только зарабатывать, но и уметь экономить на налогах. Обо всех нюансах — в статье.

Индивидуальный инвестиционный счет

ИИС — это брокерский счет, открыв который люди могут начать копить на крупные финансовые цели, покупать акции, облигации и ценные бумаги. Государство стимулирует инвесторов, предоставляя им налоговые вычеты.

ИИС могут открыть и граждане и не граждане, обратившись к российским брокерам.

На сегодняшний день в стране открыто больше 5 миллионов инвестиционных счетов, которыми владеют, как граждане России, так и иностранные подданные.

Кто может открыть ИИС?

Любое физлицо, которое является российским резидентом, то есть платит налоги в казну. Гражданство в этом случае роли не играет.

Особенности брокерского счета ИИС

• вносить на счет можно только рубли;
• если владелец вывел активы счет закрывается;
• у брокерской компании должна быть лицензия Центробанка РФ;
• счет открывается на бессрочный период;
• чтобы получить налоговые вычеты должно пройти 3 года;
• на счет можно положить до 1 000 000 рублей в год.

Как иностранцу открыть брокерский счет?

• нужно быть налоговым резидентом РФ;
• находится на территории страны не менее 183 дней подряд в течение года;
• получить статус налогового резидента.

Как это сделать мы подробно рассказали тут.

Сложности, с которыми может столкнуться иностранец

• не все брокеры готовы открыть счет гражданину иностранного государства, хотя в законодательстве России ограничений нет;
• нужно посетить нотариуса, чтобы получить заверенный перевод документов на русский;
• человек должен подтвердить, что находится в России легально.

Пакет документов

• паспорт или удостоверение личности;
• виза;
• миграционная карта;
• разрешение на временное проживание;
• вид на жительство;
• трудовой контракт (по требованию);
• ИНН (по требованию).

Для чего нужен брокер?

В обязанности брокера входит регистрация клиента на бирже, учет его финансов, проведение денежных операций и своевременное предоставление информации о ходе торгов.

На что обратить внимание при выборе брокера?

• у биржевого специалиста должна быть лицензия Центробанка России;
• он должен предоставить информацию по условиям открытия ИИС для иностранцев;
• необходимо изучить рынки, с которыми работает брокер;
• у него должен быть доступ к торговым площадкам и ценным бумагам, которые интересуют клиента;
• предоставляет ли он возможность открыть онлайн-счет;
• узнать какие существуют тарифы, размер комиссий и бонусов в пользу инвестора;
• проанализировать рейтинг брокера среди других компаний.

У какого брокера открывать ИИС

Выбор брокера, как и банка, зависит от целей инвестора и того, где он сам физически находится. Основное неудобство большинства договоров ИИС в том, что закрывать их приходится при личной явке, даже если они были открыты удаленно на сайте или в приложении своего зарплатного банка.

Как иностранцу уплачивать налоги по ИИС операциям?

Налоги удерживаются после закрытия индивидуального инвестиционного счета. Если иностранец не сможет подтвердить в РФ, что он является налоговым резидентом, то с него удержат НДФЛ 30%.

Если иностранный подданный подтвердил свой статус резидента, то он заплатит НДФЛ 13%.

Например, налоговый резидент, который купил 10 акций российской компании за 50 000 рублей заплатит НДФЛ 650 рублей, а нерезиденту придется заплатить 1500 рублей.

Два вида налогового вычета по ИИС

Первый вычет — на взносы. Возвращает владельцу 13% от суммы, которую он внес на ИИС, но не более 400 000 рублей в год. Максимальная сумма вычета, которую может вернуть владелец счета с этой суммы — 52 000 рублей в год.

Чтобы государство вернуло деньги, иностранец должен быть резидентом и иметь задекларированный доход (например, зарплата), с которого удерживается налог. Подтвердить доход нужно в налоговой инспекции, предоставив справку 2-НДФЛ.

В ФНС также могут запросить документ с отметками о пересечении границы.

Второй вычет — на доход. Инвестора освобождают от налога на весь доход, который он получит от инвестиций за период свыше 3-х лет. Чтобы получить вычет иностранец-резидент должен выполнить ряд требований.

Во-первых, должно пройти 3 года с момента открытия инвестиционного счета, во-вторых, человек должен документально подтвердить, что он не пользовался ежегодным налоговым вычетом по взносам, в-третьих, на момент закрытия счета иностранец должен проживать в РФ не менее 183 дней подряд, в-четвертых, существует лимит на взнос — не более 1 миллиона рублей в год.

Воспользоваться сразу двумя вычетами нельзя.

Какой ИИС выгоднее?

Если у человека низкий доход, то налогов он платит меньше, чем сможет получить обратно благодаря вычету. Следовательно, ему нужно открывать ИИС с вычетом на доход. Если у человека свой бизнес или хорошая зарплата, то ему подойдет первый вид ИИС. Но для этого ему нужно зарабатывать ежегодно более 400 000 рублей или около 33 000 рублей в месяц.

На какой период можно открыть ИИС?

Минимальный срок владения индивидуальным инвестиционным счетом составляет 3 года.

Можно ли закрыть ИИС раньше срока?

Да, сделать это можно даже до истечения трехлетнего периода, но придется вернуть выплаченные государством льготы и заплатить штраф.

Где получать налоговые вычеты

У каждого налогового резидента есть личный кабинет на сайте ФНС.

В разделе «Доходы и вычеты» нужно заполнить декларацию, приложить фотографии договора с брокером и чеки о пополнении индивидуального инвестиционного счета.

Сервис автоматизирован, поэтому налоговым специалистам будут доступны справки 2-НДФЛ за предыдущий год — их загружать не нужно. Деньги поступят на счет через 3-4 месяца.

Можно ли потерять деньги на ИИС?

Государство не страхует индивидуальные инвестиционные счета ни от банкротства брокера, ни от рыночных рисков, связанных с убытками из-за падения активов. В 2022 году появились новые риски — иностранные ценные бумаги и акции, могут быть заблокированы до отмены санкций.

Можно ли открыть ИИС, если я не гражданин России?

Я гражданин Украины, живу в России и числюсь налоговым резидентом РФ.

Банк отказался открывать мне ИИС, аргументируя тем, что я иностранец. Погуглив, я понял, что закон не запрещает иностранцам открывать ИИС, если они налоговые резиденты. Подскажите, что делать в таком случае? Что сказать банку?

В.

Кроме того, вам придется дополнительно подтверждать статус налогового резидента при получении вычетов.

Например, вы приходите к брокеру 01.07.2019. Отсчитайте 12 месяцев назад с этой даты. Если за получившийся период — с 02.07.2018 по 01.07.2019 — вы жили в России 183 дня и более, вы имеете право открыть ИИС.

Также у вас могут запросить идентификационный номер налогоплательщика, установленный в вашем государстве, — аналог российского ИНН.

Список документов у разных брокеров может различаться. Есть, например, отдельные брокеры, которые запрашивают копию трудового контракта.

Самый лучший способ в этой ситуации — обратиться к другому брокеру. О том, как их лучше выбирать, мы писали в отдельной статье.

Основные критерии выбора брокера: надежность, доступ к нужным вам торговым площадкам и ценным бумагам, технологии работы и, конечно, тарифы.

В вашем случае просто добавится еще один критерий: готов ли брокер принимать на обслуживание иностранных граждан, имеющих статус налогового резидента РФ.

Эта статья могла быть у вас в почтеПодпишитесь на Инвестник — рассылку для инвесторов, и получайте письмо с главными новостями каждый понедельник

Пока я писал эту статью, обсудил ваш вопрос с тремя разными брокерами. Назовем их условно брокер А, брокер Б и брокер В. Все они подтвердили, что готовы открыть ИИС иностранному гражданину — налоговому резиденту РФ. Но вот их требования к клиенту несколько различались.

Брокер А:

1. Откроет ИИС на основании указанного выше пакета документов.
2. Не будет мониторить актуальный налоговый статус клиента до тех пор, пока тот не решит вывести средства с ИИС.
3. При попытке вывести средства с ИИС попросит подтвердить, что вы по-прежнему налоговый резидент РФ. Если вы этого не подтвердите, то брокер, как налоговый агент, удержит у вас НДФЛ 30%.

Брокер В сообщил, что будет настойчиво рекомендовать клиенту вместо ИИС открыть обычный брокерский счет.

Преимущество ИИС перед обычным брокерским счетом — возможность получать налоговый вычет. Причем есть два варианта таких вычетов: на взносы и на положительный финансовый результат. О том, как определить подходящий вам тип вычета, мы ранее писали в статье «Какой тип вычета по ИИС выбрать».

Кратко напомню.

Например, вы открыли и пополнили ИИС 01.07.2019. Чтобы в 2020 году получить вычет — 13% от суммы пополнения ИИС, — необходимо будет подтвердить налоговой инспекции ваш доход справкой 2-НДФЛ за 2019 год и статус налогового резидента РФ. Для этого налоговики могут запросить копии документов с отметками о пересечении границы.

Чтобы получить вычет на положительный финансовый результат, нужно:

1. Дождаться, чтобы с момента открытия ИИС прошло не менее трех лет.
2. Подтвердить брокеру, что вы не использовали право на вычет от взносов.
3. Проживать на территории РФ не менее 183 дней за последние 12 месяцев к моменту вывода средств с ИИС. То есть быть налоговым резидентом РФ на момент закрытия ИИС.

Если вы не предоставите подтверждение от налоговой, что не пользовались вычетами от взносов, то брокер удержит НДФЛ в размере 13 или 30% от полученной вами прибыли. Размер зависит от того, резидент РФ вы или нет.

Запомнить надо вот что:

1. Вы имеете право открыть ИИС, даже если не числитесь гражданином РФ. Для этого нужно проживать в РФ 183 дня и более.
2. Требования брокеров по пакету документов при открытии ИИС могут отличаться.
3. Условия сотрудничества с брокером, в том числе необходимость подтверждения статуса налогового резидента, могут различаться.
4. Вы имеете право на получение инвестиционного налогового вычета по ИИС. Но для этого понадобится при каждом получении вычета соответствовать требованиям налогового резидента.

Если у вас есть вопрос о личных финансах, правах и законах, здоровье или образовании, пишите. На самые интересные вопросы ответят эксперты журнала.

Иис для нерезидентов: можно ли открыть, что для этого надо — финансовая азбука — финам.ру

Чтобы инвестировать свободные денежные средства, можно открыть ИИС у одного из российских брокеров. Для этого не обязательно иметь гражданство России. Такая возможность есть и у иностранцев, но при условии выполнения некоторых требований. О них пойдет речь ниже.

Что такое индивидуальный инвестиционный счет?

ИИС расшифровывается как индивидуальный инвестиционный счет. Он представляет собой брокерский счет, при помощи которого физическое лицо может приобретать ценные бумаги, акции и облигации, получая при этом налоговый вычет от государства.

Более точное определение ИИС представлено в п. 1 ст. 10.2-1 ФЗ РФ «О рынке ценных бумаг». Согласно этой норме под таким понятием подразумевается счет внутреннего учета, на котором учитываются денежные средства, ценные бумаги, обязательства клиента.

Для ИИС характерны следующие особенности

• его могут открыть только физические лица резиденты РФ;

• обслуживает и открывает такой счет брокерская или управляющая компания с лицензией ЦБ РФ;

• открыть можно только один инвестиционный счет;

• минимальный срок действия для получения налоговых преференций (вычет на доход) 3 года. При этом максимальный период существования ИИС не ограничен законом;

• в течение 1 года на такой счет можно положить не больше 1 000 000 рублей. Минимальная сумма взноса не установлена;

• валюта вклада – российские рубли;

• на выбор владельцев ИИС предлагаются две схемы налоговых преференций (более подробно об этом написано ниже);

• при выводе активов с ИИС происходит закрытие счета;

• ИИС бывает двух типов: брокерский счет и счет доверительного управления.

Более подробно вопрос освещен в нашей статье ИИС (индивидуальный инвестиционный счет): что это такое и зачем он нужен

Условия участия в программе для нерезидентов

В действующем законодательстве не предусмотрен запрет для открытия ИИС гражданами других государств. Как уже было упомянуто выше, главное условие участия в такой программе – это наличие статуса налогового резидента РФ. В соответствии с п. 2 ст. 207 НК РФ физическое лицо приобретает такой статус при одновременном соблюдении следующих условий:

• нахождение на территории России не менее 183 дней на протяжении 12 месяцев, идущих подряд;

• допускается выезд за границу в целях проведения лечения или обучения на период, не превышающий 6 месяцев.

Таким образом, чтобы открыть индивидуальный инвестиционный счет в России, иностранцу нужно получить статус налогового резидента. При этом гражданство в данном случае не имеет никакого значения.

Особенности открытия счета для иностранцев

Можно выделить ряд особенностей, о которых следует помнить иностранным гражданам, желающим открыть ИИС на территории России. Речь идет о следующих важных нюансах:

1. Не все брокеры соглашаются открывать счета такого типа для представителей других стран, несмотря на то, что в законе нет условия об обязательном наличии российского гражданства, некоторые брокеры отклоняют заявки иностранцев. В данном случае рекомендуется обратиться в другую брокерскую контору.

1. При подготовке документов для открытия ИИС может потребоваться нотариально заверенный перевод бумаг на русский язык (перечень таких документов указан ниже по тексту).

1. На момент создания счета иностранец должен быть резидентом РФ.

1. При подаче документов гражданину другого государства обязательно нужно будет подтвердить законность своего пребывания на территории России.

Все прочие условия открытия и использования ИИС едины как для граждан России, так и для физических лиц из других стран.

Какие документы нужны нерезиденту?

Сразу стоит отметить, что единого перечня бумаг, которые потребуются иностранцу для открытия ИИС, не установлено. У каждого брокера действуют свои условия по созданию такого счета, в том числе по перечню данных, требующихся от заявителя. В связи с этим точный список следует уточнять уже после выбора конкретной брокерской конторы.

В то же время можно обозначить стандартные документы, которые в любом случае будут запрошены брокером. Сюда относится следующее:

1. Удостоверение личности иностранного гражданина – следует помнить, что этот документ в обязательном порядке должен быть переведен на русский язык. Причем перевод заверяется у нотариуса.

1. Бумаги, выступающие основанием для законного пребывания в России – тут возможны разные варианты, а именно:

• РВП (разрешение на проживание в течение ограниченного периода времени);

1. Аналог российского ИНН. Требование о его представлении может выдвигаться отдельными брокерами.

Как выбрать брокера?

Одним из важных этапов открытия ИСС является выбор наиболее подходящего брокера, который будет выполнять такие задачи, как: учет денежных средств клиента, регистрация пользователя на бирже, предоставление полной информации о ходе реализации торгов, проведение расчетных операций и т. д.

Сделать правильный выбор неопытному инвестору достаточно сложно, поэтому, принимая такое решение, обязательно следует обращать внимание на следующие важные моменты:

• наличие у выбранного брокера лицензии ЦБ РФ на осуществление брокерской деятельности;

• рейтинг брокера среди других аналогичных компаний (чем он выше, тем больше доверия вызывает);

• условия открытия ИИС, в том числе для иностранных граждан (как уже было отмечено, не все брокеры оказывают такую услугу нерезидентам);

• наличие/отсутствие возможности открытия счета в онлайн режиме, интерфейс и удобство использования приложения для ведения торговых операций;

• изучение рынков, к которым есть доступ у конкретного брокера;

• размер тарифов и комиссий, а также наличие/отсутствие дополнительных платежей;

• объем информации, которой брокер обеспечивает своих клиентов и т. д.

Схема уплаты налогов иностранцами

По общим правилам удержание НДФЛ по операциям, произведенным клиентом в рамках ИИС, в том числе иностранцем, производится в момент закрытия такого счета.

Если на момент закрытия ИИС гражданин другого государства не сможет подтвердить свой статус налогового резидента, то с него будет удержан НДФЛ, размер которого равен 30 % от суммы полученного дохода. Такая ставка предусмотрена п. 3 ст. 224 НК РФ для иностранных физлиц – не налоговых резидентов (за исключением отдельных видов доходов).

Во всех иных случаях налогообложение производится в общем порядке с учетом вычетов, о которых подробно написано в следующем пункте.

Есть ли налоговые льготы для нерезидентов?

На выбор клиентов, в том числе иностранных граждан, представлены два вида налогового вычета по ИИС:

1. На взносы – в этом случае у владельца счета есть возможность вернуть ранее уплаченный налог (НДФЛ). Максимальная сумма возврата составляет 52 000 рублей в год. При этом максимальная сумма взноса, с которой можно вернуть 13 % налога, составляет 400 000 рублей в год.

Чтобы воспользоваться таким видом вычета по ИИС, иностранцу нужно выполнить следующие условия:

• иметь задекларированный доход, с которого уплачивается НДФЛ в размере 13 % (например, заработная плата, арендная плата от сдачи жилья на съем, доход по ГПХ и др.),

• наличие статуса налогового резидента.

1. На доход – при таком варианте доход по операциям, произведенным в рамках ИИС, не облагается НДФЛ (13 %) в момент его закрытия. Иными словами, у клиента появляется возможность не платить налог с дохода от инвестиционной деятельности такого вида (за исключением дивидендов).

Чтобы выбрать такой вид вычета, необходимо соблюдение следующих ключевых условий:

• с момента создания ИИС должно пройти минимум 3 года,

• при изъявлении желания воспользоваться вычетом на доход клиенту нужно будет подтвердить, что он не пользовался налоговыми преференциями по взносам,

• обязательно наличие статуса налогового резидента.

Следует помнить, что у владельца индивидуального инвестиционного счета, в том числе иностранца, есть возможность выбрать только один вид налогового вычета.

Подводя итог всему вышесказанному, следует отметить, что открыть в России ИИС может любое физическое лицо, включая граждан, прибывших из других стран. Главное для иностранца – приобрести статус налогового резидента.

Кроме того, иметь его следует не только в момент открытия счета, но и желательно сохранить в дальнейшем.

В противном случае иностранец не сможет воспользоваться налоговыми вычетами и будет вынужден заплатить 30 % от дохода, полученного по операциям на ИИС.

Открытие брокерского счета в России 2022: варианты для белорусов

С 12 сентября 2022 года доступ к Мосбирже восстановлен* для нерезидентов из стран, не являющихся недружественными, то есть в том числе для граждан Беларуси. Рассмотрим, у каких брокеров можно открыть счет, и как это сделать дистанционно (личный опыт читателя).

* С 12 сентября 2022 года Московская биржа предоставила возможность совершать операции на рынке акций клиентам-нерезидентам из стран, не являющихся недружественными, а также нерезидентам, находящимся под контролем российских юридических или физических лиц. Кроме того, таким клиентам станет доступно совершение сделок репо/репо с ЦК с акциями и облигациями. Подробнее https://www.moex.com/n51205/?nt=106

Основная причина, по которой белорусы открывают счет у брокера в РФ — инвестирование на российском фондовом рынке, доступ к которому осуществляется через Мосбиржу.

До 2022 года брокеры давали доступ также к СПБ бирже, на которой торговались акции крупнейших американских компаний.

Но теперь инвестировать в международные рынки через российского брокера довольно рискованно, так как значительно увеличились трансграничные и инфраструктурные риски. Проще говоря, можно потерять доступ к своим ценным бумагам на неопределенное время.

Как же белорусу открыть счет у иностранного брокера с доступом на мировые рынки? Рассказываю о собственном опыте открытия счета и о том, как в Беларуси начать инвестировать с нуля.

Таблица с брокерами

Брокер	В офисе	Дистанционно
Финам	Да	Да, с августа 2022
БКС	Да	Нет
Открытие	Да	Нет
ВТБ	Нет*	Нет
Альфа-Инвестиции	Да	Нет
Фридом Финанс Россия	Да	Да
Тинькофф-Инвестиции	Нет	Нет

* При обращении в поддержку получили два противоречивых ответа. Один оператор: «К сожалению для нерезидентов открытие брокерского счёта не доступно в банке ВТБ«. Второй: «Иностранному гражданину при обращении в офис Банка ВТБ для открытия брокерского счета необходимо иметь при себе следующие документы: миграционная карта, вид на жительство, иностранный паспорт, заверенная нотариальная копия паспорта при наличии регистрации». В чатах советуют обращаться сразу в Смоленский офис ВТБ, там часто работают с гражданами РБ и для открытия достаточно паспорта РБ + российской симки 

Дистанционное открытие

На момент публикации такую возможность предлагали:

• Финам — полностью дистанционно.
• Фридом Финанс Россия — с пересылкой нотариально заверенных документов по почте.

Финам

Для открытия понадобится:

• скан паспорта Беларуси. Если у вас новая ID карта, то нужен загран паспорт
• мобильный телефон белорусского оператора
• налоговый номер физлица (как его узнать)

1. Откройте главную страницу finam.ru и нажмите кнопку «Открыть счет»

2. Далее действуйте по инструкции брокера в PDF (файл ниже):

Как белорусу открыть счет у брокера и начать инвестировать в 2022 году, в условиях санкций. На основе своего опыта рассказываю, какие варианты еще доступны с белорусским паспортом, и какие есть нюансы.

Подписывайтесь на наш телеграм-канал @FinBel, чтобы не пропустить интересные статьи и новости по финансам в РБ.

Инструкция для граждан Республики Беларусь.pdf — актуально на 12.09.2022. Перед открытием напишите на [email protected] и уточните, возможно, были изменения.

3. Потребуется заполнить данные из паспорта, место регистрации, и ввести название банка, с которого будете пополнять брокерский счет.

Валюта пополнения: российский рубль. Тарифы www.finam.ru/landings/tariffs/

После открытия вам будут доступны российские ценные бумаги (ЦБ). Для доступа к иностранным ЦБ необходимо получения статуса квалифицированного инвестора — подробнее.

Читатель Олег поделился своим опытом работы с Финам в августе 2022

Публикуем в формате вопрос-ответ:

1. Белорусский телефон подошел?

Да. Так же он используется для подписания документов в виде электронной подписи Смс, если нет другого вида электронной подписи.

2. Дополнительные документы не понадобились? подтверждение адреса и т.п

Только фото паспорта  32, 33 страницы и фото там где прописка. 

Для допуска к торговле необходимо на сайте (из личного кабинета) сдать тест, на каждый инструмент порядка 5-10 вопросов. Вопросы и ответы (гугл в помощь) Ничего в общем сложного если человек понимает зачем сюда
пришел и каким инструментом планирует работать.

3. Пополняли уже после открытия? SWIFT только в российских рублях? Какая комиссия, и в каком банке.

Сначала самостоятельно зарегистрировал договор/брок. регламент на сайте Нацбанка РБ по инструкции. Без этого в банке не сделают перевод 100%. Я спешил с переводом, поэтому не анализировал, откуда выгоднее сделать перевод.

Пополнил через Приорбанк, отделение. Открыл виртуальную Visa rub через приор онлайн, чтобы все операции с этим брокером были в одном месте.

В банке показывал распечатанные доки:

• Уведомление о присоединении
• заявление о выборе тарифа обслуживания
• показывал,  что есть ссылка на публичный брокерский регламент, он же договор. Но их ссылка уже не интересовала,
  главное это регистрация в Нацбанке.

За перевод банк комиссия 1% от суммы или минимум 100 BYN. Лучше уточнить.

При первом зачислении Финам ничего дополнительно не взял, как и обещали. Потом будет комиссия.

Дошла полностью вся отправленная сумма, без потерь по пути. Хотя в Приорбанке предупреждают под роспись, что могут быть промежуточные банки-корреспонденты и проценты, о которых они ничего не знают.

С приездом в офис

На момент публикации большинство брокеров в РФ предлагают нерезидентам открытие только с приездом в свой офис — см. таблицу выше.

Приводим условия на примере Альфа-Инвестиции, Открытие, БКС (условия у других могут отличаться):

Вам понадобятся:

1. Паспорт.
2. Документ, подтверждающий право пребывания на территории РФ. Для граждан Беларуси такой документ не нужен. 
3. Телефон с номером российского оператора.

Открытие происходит в два этапа:

1. Заполняются документы на открытие брокерского счета и направляются в соответствующий отдел для рассмотрения. Одновременно открывается текущий счет в банке, без него нельзя открыть брокерский.
2. После рассмотрения необходимо повторно обратиться в отделение банка для подписания документов.

Налоги

Для нерезидентов РФ:

• 15% с дивидендов (приходят уже за вычетом налога).
• 30% с прибыли от продажи акций. В этом случае налоговым агентом выступает уже брокер и снимает налог со счёта в начале календарного года.

Риски

1. В условиях санкций и контрсанкций есть риск повторной приостановки доступа нерезидентов к российскому фондовому рынку, в том числе для граждан Беларуси.
2. Портфель, состоящий лишь из ценных бумаг компаний одной страны имеет высокий риск.

   В этой статье я рассказываю о способах инвестирования в Беларуси, а также о том, как составить сбалансированный портфель и снизить риски.

3. Bloomberg: Согласно закрытому отчету для кабмина РФ, экономика России может не вернуться на уровень 2021-го еще несколько лет.

Помните, что инвестиции всегда сопряжены с рисками: стоимость акций и прочих финансовых инструментов может как расти, так и падать. Результаты инвестирования в прошлом не гарантируют получение доходов в будущем.

Если можете дополнить или поправить — пишите в х, регистрация не нужна.

Обнаружили ошибку или устаревшую информацию? Пожалуйста, напишите на почту [email protected] или в комментарии.