Дарение Денег Близкому Родственнику Налог В 2023 Году
Дарение денег между близкими родственниками в 2023 году редко оформляется какими-либо документами. Обычно в семье не принято составлять договоры, да и считается, что раз подарил что-то, то и не контролируй дальнейшую судьбу подарка.
Но иногда хочется знать, как, например, супруга распорядится полученными средствами, или не откажутся ли родители от искреннего подарка. В этом случае договор дарения денежных средств позволит избежать рисков нецелевого израсходования либо отказа.
О том, что нужно знать при составлении документа, узнайте в статье.
Договор дарения денег между близкими родственниками, если речь идёт о небольших суммах, можно оформить и устно. Достаточно передать средства одаряемому (например, путём вручения конверта с наличностью или перевести «безнал» через мобильное приложение).
Однако в остальных случаях договор дарения денежных средств между родственниками необходимо оформлять письменно.
Статья 574 Гражданского кодекса Российской Федерации перечисляет ситуации, когда письменная форма сделки обязательна:
- член семьи обещает подарить какое-либо имущество или имущественное право в будущем;
- сумма, передаваемая одаряемому, превышает 3 тыс. руб.;
- дарителем выступает юридическое лицо (такое возможно, если кто-то из родственников владеет собственным бизнесом и намерен сделать от лица компании перечисление в пользу члена семьи).
Если такие сделки будут заключены устно, то по закону они автоматически считаются ничтожными.
Задайте вопрос юристу бесплатно — оцените шансы на успех
Нельзя требовать с одаряемого в обмен на деньги совершить какие-либо услуги или работы. Также обещание подарить что-то в будущем должно быть исполнено до смерти дарителя, иначе это будет уже наследством, а не подарком. При несоблюдении этих правил сделку могут оспорить, признать несостоявшейся.
0 + активных клиентов ЕЮС
Можно ли проконтролировать траты?
Дарение денежных средств между близкими родственниками не предполагает контроля над тратами одаряемых. Последние вправе потратить полученные финансы на что угодно: на образовательные курсы, путешествия, инвестиции или даже на подарок какому-нибудь третьему лицу.
Важно! Однако в случае, если вам необходимо точно знать, на какие цели будут израсходованы деньги, есть смысл заключить целевой договор дарения либо сделать пожертвование.
Целевая дарственная на деньги от родителей/других родственников
Если дарение денег между близкими родственниками предполагает целевые затраты, то в договоре стоит прописать как дату, когда человек получит средства в свое распоряжение, так и событие, на которые они выдаются. Граждане вправе указать в соглашении, что финансы передаются по целевому назначению.
Примеры целевого назначения |
Затраты на переезд в другой населенный пункт. в город побольше (это могут быть затраты как на проезд, так и на аренду квартиры или первоначальный взнос на ипотеку для покупки жилья на «чужбине») |
Расходы на обучение (например, одаряемый должен подаренными деньгами оплатить семестр в Вузе, пройти курсы и т.д.) |
Организация свадебной церемонии |
Цели могут быть самыми разнообразными, главное, чтобы они не были противозаконными. Но стоит помнить, что даже наличие договора не спасает дарителя от возможного нецелевого расходования средств.
Пример
Мама перечислила дочери 100 тыс. руб., чтобы она купила бытовую технику в квартиру, которую она недавно приобрела в областной столице. Но дочь потратила полученные от матери деньги на развлечения, решив на «широкую ногу» отметить новоселье с друзьями.
Подобное поведение расстроило мать, и, хотя она заключила с дочерью договор целевого дарения денег, она не хотела ссориться и подавать против своего ребёнка иск в суд.
Она решила, что лучше бы сама купила бытовую технику дочери и подарила бы её, но теперь было уже поздно.
Дарственная на квартиру несовершеннолетнему ребёнку
Договор пожертвования
В исключительных случаях договор дарения денег можно заменить на соглашение о пожертвовании. Особенности его заключения прописаны в ст. 582 ГК РФ. Перечисляя деньги между близкими в рамках пожертвования, нужно помнить, что:
- сделка предполагает использование средств в общеполезных целях;
- если финансы передаются гражданину, то в документе обязательно нужно указать, для какой цели они должны использоваться;
- если дарение денег в форме пожертвования прошло «не по плану», и их потратили на что-то другое, то по закону жертвователь может отменить сделку;
- если гражданин хочет потратить пожертвование на что-то другое, он обязательно должен спросить разрешения у того, кто перечислил деньги.
Вне зависимости от того, какая форма договора дарения денег подойдёт вам больше, вы можете сориентироваться на наш шаблон.
Образец заявления Образец договора дарения денежных средств между родственниками
Образец документа
Также для большей надёжности вы можете составить акт приёма-передачи денежных средств, который подтвердит, что даритель действительно передал финансы одаряемому. Скачать оба документа можно ниже.
Образец заявления Образец акта приёма-передачи денежных средств
Судебная практика
Часто бывает, что граждане, делая подарки друг другу, не оформляют никаких документов. Хотя даже одна расписка о дарении денег могла бы помочь подтвердить реальный факт возникновения правоотношений. Верховный Суд РФ определил, что для того, чтобы признать сделку реальной, нужно доказать два факта:
- даритель действительно хотел сделать подарок в виде передачи денег;
- одаряемый действительно получил на руки или на свой банковский счёт финансы.
Пример
Пожилая женщина накопила 1,4 млн руб. на банковском вкладе, намереваясь потратить их на улучшение собственных жилищных условий.
К несчастью, она получила травму, и покупка квартиры отложилась на неопределённый срок, а впоследствии она скончалась.
Среди наследников оказалась родная дочь умершей, которая, зная о том, что у матери был банковский вклад, не смогла найти этих денег, чтобы принять их в наследство.
Оказалось, что деньги присвоила себе внучка, уверяя окружающих, что бабушка подарила ей средства на банковском вкладе. Но никаких договоров, расписок или свидетелей, подтверждающих её слова, не нашлось.
Законная наследница (дочь умершей) обвинила девушку (собственную дочь, внучку усопшей) в том, что она украла эти деньги. ВС РФ согласился с тем, что внучка не представила доказательств, что бабушка действительно хотела подарить эти деньги ей. Вдобавок, дочь умершей доказала, что умершая хранила 1,4 млн руб.
в квартире, и почему внучка решила, что они — подарок ей, внятных объяснений не нашлось (дело № 9-КГ19-11).
Задайте вопрос юристу бесплатно — оцените шансы на успех
Не пренебрегайте письменной формой договора, расписками и актами приёма-передачи денежных средств. В противном случае факт заключения сделки в суде будет очень сложно доказать, и у вас могут отнять подарок различные заинтересованные лица.
0 + активных клиентов ЕЮС
Частые вопросы
В чём особенность договора обещания дарения в будущем? +
Главная его особенность — передача подарка не сейчас, а через какое-то определённое время.
Это может быть обещание дарения через год, через месяц или через десятилетия.
Такую сделку обязательно нужно заключать в письменном виде, при этом размер суммы, предназначенной в дар, значения не имеет — будь то 1 тыс. или 1 млн руб.
Можно ли подарить деньги несовершеннолетним? +
Да, можно, но для этого потребуется согласие их родителей, усыновителей либо попечителей, опекунов. За детей до 14 лет договор будут подписывать их законные представители. Если ребёнок старше 14 лет, но ещё не достиг совершеннолетия, он вправе самостоятельно подписать документы, но потребуется отдельно оформленное письменное согласие родителей или иных законных представителей.
Нужно ли заверять сделку у нотариуса? +
Закон не требует в обязательном порядке нотариально заверять договор дарения денежных средств. Стороны могут по своему желанию посетить нотариальную контору для дополнительных гарантий (например, если дарится крупная сумма).
Надо ли платить налоги с полученной в подарок суммы? +
Согласно п. 18.1 ст. 217 НК РФ, в случае, если гражданин получает доход в результате дарения денежных средств, то налоги ему платить не надо. Исключением были бы случаи, если бы гражданину подарили пай, долю в бизнесе, акции, транспортные средства или недвижимость. Но и здесь есть исключение: налогом не облагаются подарки, сделанные близкими родственниками.
Заключение эксперта
Дарение денег между близкими родственниками, несмотря на то, что является безвозмездной сделкой, желательно фиксировать в письменном договоре. Так стороны смогут установить, куда конкретно одаряемый обязан потратить финансы, если это принципиально для дарителя. Также факт того, что средства получены в дар, освободит одаряемого от уплаты налогов.
Публикуем только проверенную информацию
Получите консультацию юриста прямо сейчас
Получить консультацию
Как заключить договор дарения денег в 2023 году
Соглашение дарения денежных знаков может понадобиться для фиксации факта безвозмездной передачи средств от одного лица другому. Зачастую оформляется при дарении крупной суммы денег, для подтверждения в дальнейшем права собственности на приобретенную дорогостоящую вещь или недвижимость, для предъявления в ФНС.
https://www.youtube.com/watch?v=Qjae5Ly4BB0\u0026pp=ygVf0JTQsNGA0LXQvdC40LUg0JTQtdC90LXQsyDQkdC70LjQt9C60L7QvNGDINCg0L7QtNGB0YLQstC10L3QvdC40LrRgyDQndCw0LvQvtCzINCSIDIwMjMg0JPQvtC00YM%3D
Права и обязанности дарителя и получателя устанавливает статья ГК РФ 572.
Образец договора дарения денег
Чтобы соглашение обладало юридической силой, его необходимо составить по правилам.
В тексте договора обязательно указываются:
- дата и место заключения договора;
- данные сторон;
- предмет с непременным указанием безвозмездности и способа передачи денежных знаков;
- права и обязанности контрагентов, порядок передачи денег;
- основания для прекращения договоренности;
- дополнительные положения по желанию сторон — например, описание возможных действий при возникновении спорных ситуаций;
- подписи обоих участников соглашения.
Образец договора дарения от профессиональных юристов amulex.ru: договор дарения денег
Как заключить договор дарения денег между физическими лицами?
образец договора дарения денег
По данному договору одно лицо передает другому право распоряжения деньгами. Законодательством сумма никак не ограничена.
Одаряемым может выступать любое лицо, в том числе родственник дарителя. Если подарок передается несовершеннолетнему до 14 лет или недееспособному, то в документ вписывается его законный представитель. Дети старше 14 лет могут принимать подарки самостоятельно, но все равно требуется согласие родителей или опекунов.
Дарителем может также быть любое лицо, за исключением несовершеннолетних до 14 лет или недееспособных.
Договор дарения составляется в свободной форме. Письменный вариант обязателен, если подарок планируется передать в будущем — см. п. 2 с. 574 ГК РФ, а также если сумма превышает 10.000 рублей. Договор дарения денежных средств не требует заверения у нотариуса или свидетельских подписей.
Стоит отметить — если дарение осуществляется юрлицом и сумма превышает 3.000 рублей, то также необходимо составление письменного документа.
Как заключить договор дарения денег между родственниками?
Оформление договоренности между близкими родственниками допускается как устно, так и в письменно. Такие доходы не облагаются налогами, НДФЛ платить не нужно.
Если сумма большая, рекомендуется составление письменного соглашения.
Заверение у нотариуса не обязательно, но возможно. Непременно указываются данные обеих сторон, сумма и способ ее передачи — наличными или безналично.
Договор создается в двух экземплярах — для дарителя и для одариваемого. Дополнительно удостоверить получение денег можно при помощи расписки. Письменное соглашение при передаче существенной суммы позволит в дальнейшем избежать возникновения претензий.
Договор целевого дарения денежных средств
По желанию в текст договора дарения вносится информация о назначении передаваемых средств. Чаще всего такая форма договора составляется при необходимости уберечь одаряемого от предъявления прав на имущество со стороны других родственников (например, супруги/супруга).
Дарственная на деньги для приобретения дома, земельного участка, квартиры и др. будет являться доказательством происхождения денег для государственных органов и банков.
Оставьте заявку на консультацию юриста:Добавить в Избранное
Как составить дарственную в 2023 году: оформление, условия, как оспорить
Люди дарят друг другу подарки каждый день: от цветов и шоколада до денег и ювелирных украшений. Зачастую для этого не нужно составлять никаких письменных договоров, однако бывают случаи, когда документальное подтверждение сделки необходимо. О том, как оформить дарственную и что для этого нужно, читайте в материале «Известий».
Дарственная в 2023 году — что это такое
На языке юридических терминов дарственная называется договором дарения. Это соглашение, по которому одна из сторон безвозмездно передает другой имущество или право. Безвозмездность — основное условие для заключения такой сделки. Если в обмен на подарок получатель отдает деньги или услуги, договор считается мнимым и может быть оспорен.
https://www.youtube.com/watch?v=Qjae5Ly4BB0\u0026pp=YAHIAQE%3D
Дарственные заключаются как в устной, так и в письменной форме. Первая подходит для большинства подарков. Чтобы сделка считалась выполненной, даритель должен решить, кому он делает подарок, и передать его получателю. Например, молодой человек дарит своей девушке телефон на день рождения.
Письменная форма договора дарения обязательна, если передается недвижимость или если соглашение содержит обещание дарения в будущем. Письменный договор требуется и в тех случаях, когда дарителем является организация и стоимость подарка превышает 3 тыс. рублей.
По желанию сторон письменная дарственная оформляется на дорогие подарки (машина, крупная сумма денег и др.). Это поможет избежать претензий налоговой и защитить права получателя, если дарственную попытаются оспорить.
Сделать подарок можно физическому лицу или компании. При этом организация не может заключить договор дарения с другой организацией, только с физическим лицом. Кроме того, запрещается дарить подарки дороже 3 тыс.
рублей учителям от учеников, врачам от пациентов, сотрудникам социальных служб от лиц, которые являются подопечными этих служб.
Это правило действует также в отношении госслужащих и сотрудников банков, выполняющих свои должностные обязанности.
Подарком считается практически что угодно: деньги, квартира, украшения, электроника, машина, земельный участок и т.д. Даритель также может передать получателю права на что-то. Например, родители дарят ребенку право на квартиру в строящемся доме. В число подарков также входят погашение чужого долга, оплата покупки, прощение долга и освобождение от обязанностей.
Надо ли платить налог за подарок
Дарителю не нужно платить налог за подарок, так как он передает его безвозмездно. Получатель же имеет с подарка выгоду, поэтому в некоторых случаях закон обязывает его уплатить НДФЛ в размере 13% от стоимости подарка.
Налог не платится, когда дарят деньги или другое имущество, кроме квартиры, земли, доли в недвижимости, транспортных средств и ценных бумаг. Получатель не должен платить и в том случае, если подарок сделан близким родственником: родителем, ребенком, усыновителем, усыновленным, внуком, братом или сестрой, бабушкой или дедушкой.
Однако заплатить всё же придется, если подарок дороже 4 тыс. рублей сделан юридическим лицом, а также в случае, если человек получил недвижимость, автомобиль или ценные бумаги не от близкого родственника.
Как оформить дарственную в 2023 году
Договор дарения можно оформить самостоятельно, с помощью юриста или нотариуса. Документ составляется от руки или набирается на компьютере. В нем прописываются условия сделки, характеристики объекта дарения, основания расторжения договора и другие важные моменты.
Четких критериев оформления дарственной нет, но есть жесткие требования к дарителю. Это должен быть дееспособный человек старше 18 лет.
Ребенок младше 14 лет не может дарить от своего имени дорогостоящие (дороже 3 тыс. рублей) подарки даже с согласия законных представителей.
После 14 лет несовершеннолетний сможет заключить такую сделку при наличии письменного согласия родителя или опекуна. Это касается и недееспособных граждан.
Даритель также должен обладать правом собственности на то, что собирается передать. Можно подарить свою машину, но машину соседа — нельзя.
Кроме того, на момент заключения сделки даритель должен быть психически здоров и отдавать отчет своим действиям. Договор также признается недействительным, если дарителю угрожали или оказывали на него давление.
Как оформить дарственную на квартиру в 2023 году
Дарственную на квартиру или любую другую недвижимость необходимо оформлять письменно. Передать ее можно в любое время, но только при жизни дарителя. Если одним из условий сделки является передача квартиры после смерти дарителя, это уже завещание, и его нужно оформлять по другим правилам.
Договор должен содержать паспортные данные обеих сторон, адрес, кадастровый номер, общую площадь и технические характеристики квартиры. В нем также стоит подтвердить, что недвижимость отдается безвозмездно, при этом она не продавалась и не дарилась другим лицам и не находится в залоге.
https://www.youtube.com/watch?v=176JGz62MrA\u0026pp=ygVf0JTQsNGA0LXQvdC40LUg0JTQtdC90LXQsyDQkdC70LjQt9C60L7QvNGDINCg0L7QtNGB0YLQstC10L3QvdC40LrRgyDQndCw0LvQvtCzINCSIDIwMjMg0JPQvtC00YM%3D
В договоре также следует указать условия его аннулирования. Иногда документ включает пункт о том, что если даритель переживет получателя, квартира вернется к нему в собственность.
Чтобы составить договор дарения на квартиру, нужны паспорта сторон, а также свидетельство о праве собственности или выписка из ЕГРН. Подарить квартиру, купленную в браке, можно при наличии нотариальной доверенности от супруга. Акт приема-передачи не обязателен, но его можно составить на случай, если потребуется доказать, что владение перешло к одаряемому.
Затем нужно подписать договор, оплатить пошлину за оформление права собственности и передать все документы в Росреестр. Сделать это можно в МФЦ, на сайте Росреестра или с помощью нотариуса. После этого право собственности перейдет получателю.
Как оформить дарственную на долю в квартире в 2023 году
Если у квартиры несколько собственников и один из них хочет подарить свою долю, дарственная в обязательном порядке заверяется у нотариуса. При этом уведомлять других дольщиков о намерении подарить свою часть недвижимости не обязательно
Обращаться к нотариусу не нужно, если в качестве дарителя выступает единственный собственник. Например, мать дарит детям доли в своей квартире. Это же правило работает, когда один собственник дарит долю другому, — муж отдает жене свою долю в общей недвижимости.
В остальном процедура оформления дарственной проходит так же, как с передачей квартиры.
Как оформить дарственную на машину в 2023 году
Дарственные на автомобили и другие транспортные средства оформляются в письменном виде. Это необходимо, чтобы новый владелец смог переоформить машину на себя. Чтобы составить договор, потребуются паспорта обеих сторон и документы на машину.
В дарственной должны быть указаны паспортные данные сторон, а также кому и на каких основаниях принадлежал автомобиль. При этом следует максимально четко описать все признаки подарка — цвет, модель, марку, наличие рисунков, номера и т.д. Также указываются сроки передачи машины, ключей, документов. Если автомобиль куплен в браке, дополнительно потребуется согласие супруга.
Затем составляется акт приема-передачи, после чего новый владелец должен зарегистрировать право собственности.
Иногда новый собственник оттягивает переоформление машины на свое имя, и транспортный налог начисляют предыдущему владельцу. В таком случае даритель может сам снять автомобиль с учета на основании договора дарения.
Сколько стоит оформление дарственной в 2023 году
Стоимость дарственной складывается из двух частей: платы за составление договора у нотариуса или юриста и госпошлины за регистрацию переход права собственности. Заверение договора дарения у нотариуса обойдется в 2 тыс. рублей.
Размер госпошлины зависит от стоимости даримого имущества и от того, между кем заключается сделка. Договор с близким родственником будет дешевле, чем с другим человеком или организацией.
Если составлением договора занимался юрист или нотариус, необходимо оплатить и его услуги. В документе при этом следует прописать, кто будет нести эти расходы.
Можно ли оспорить дарственную в 2023 году
Отменить дарственную во внесудебном порядке можно по соглашению сторон или по условиям, прописанным в договоре. В остальных случаях придется обращаться в суд.
Даритель может вернуть подаренное, если получатель пытался убить его или его родственников или нанес им телесные повреждения. Подарок также можно потребовать обратно, если получатель обращается с ним ненадлежащим образом, например, портит имущество в квартире.
Сделка считается недействительной, если под видом дарения был заключен другой договор. Так, если оформлена дарственная, но даритель получил за это деньги, это договор купли-продажи. Сделка также аннулируется, если в момент заключения договора даритель был недееспособен, ему угрожали или же на него оказывалось давление.
Ранее «Известия» рассказали, чем долевая собственность отличается от совместной и как ею можно распорядиться.
Как переписать недвижимость на жену или на другого близкого родственника
Рассказываем, как переоформить недвижимость, машину и бизнес на близкого родственника и какие налоги при этом придется уплатить.
Можно ли переписать имущество на другого человека
Если ваше имущество не находится под обременением — например, в залоге у банка, вы можете передать его любому человеку. Гражданский кодекс выделяет такие способы:
- купля-продажа. Возмездная сделка, при которой вы должны получить деньги за уступку прав на собственность;
- дарение. Вы безвозмездно передаете имущество в собственность другому человеку. Если одаряемый — близкий родственник, то платить налоги он не будет;
- рента. В этом случае вы отдаете имущество за обязательство человека периодически выплачивать определенную сумму либо содержать другим способом — например, оплачивать коммунальные услуги или покупать продукты питания;
- наследование. Независимо от того, каким видом наследования будет передаваться имущество (по закону или завещанию), недвижимость перейдет к новому владельцу только после смерти наследодателя.
Очевидно, что для простой передачи прав собственности родственникам в короткие сроки подойдут два вида сделок — купля-продажа и дарение. К близким родственникам относятся:
- супруги;
- родители;
- дети, в том числе усыновленные и удочеренные;
- братья и сестры — как полнородные, так и неполнородные, когда общий родитель только один;
- бабушки и дедушки;
- внуки.
Сделки со всеми остальными родственниками проходят по общим правилам.
https://www.youtube.com/watch?v=176JGz62MrA\u0026pp=YAHIAQE%3D
Передача прав собственности родственникам по договору купли-продажи возможна, но этот способ не подойдет, если вы в действительности получите деньги за продажу собственности.
В ином случае сделку могут признать мнимой (деньги не получены) или притворной, а весь договор признать ничтожным, то есть недействительным.
Причем требование по этому поводу смогут предъявить не только продавец и покупатель, но и третьи лица — например, кредиторы в случае банкротства одной из сторон.
Поэтому в этом материале сфокусируемся на одном виде сделок — договоре дарения.
Как переписать недвижимость на жену или другого близкого родственника
Если оформить дарственную на жену или на другого близкого родственника, то ему не придется платить 13% налога. Но родственная связь должна подтверждаться документально — например, свидетельством о браке или рождении.
Что нужно указать в договоре дарения квартиры, земли или дома
В самом договоре нужно обязательно указать эти пункты:
- паспортные данные сторон;
- адрес недвижимости, кадастровый номер, площадь и другие технические характеристики;
- суть сделки — безвозмездная передача недвижимости;
- обременения — отдельно нужно указать, что квартира никому не продана и не подарена, не находится в залоге и не имеет иных обременений;
- расходы — определите, кто несет расходы на регистрационные действия и нотариальное заверение;
- условия аннулирования договора;
- особые условия — например, что недвижимость переходит обратно к дарителю, если одаряемый умрет раньше.
Вы можете сами составить договор в свободной форме, но лучше обратиться за юридической помощью. Заверять договор дарения у нотариуса необязательно. Это нужно только в двух случаях: если одаряемый несовершеннолетний или если вы передаете в дар только долю недвижимости.
Сделайте три экземпляра договора — по одному для каждой из сторон и один для регистрации прав собственности.
Далее нужно собрать следующие документы:
- подписанный обеими сторонами договор дарения;
- оригиналы и копии паспортов;
- выписка из ЕГРН;
- согласие банка, если в дар оформляется ипотечная квартира (если иное не указано при составлении договора об ипотеке);
- согласие жены или мужа, если квартира куплена в браке;
- квитанция об оплате госпошлины. Это можно сделать на «Госуслугах», в МФЦ или в любом банке. Размер госпошлины — 2 тыс. рублей.
Все эти документы нужно подать в Росреестр. Это можно сделать несколькими способами:
- лично через МФЦ;
- через личный кабинет на сайте Росреестра;
- воспользоваться выездным приемом документов. Но эта услуга доступна только ветеранам Великой Отечественной войны и людям с инвалидностью.
Электронная регистрация прав собственности: как проходит и какие документы нужны
Заявление рассмотрят в течение семи дней. Если переход права собственности на жилье зарегистрирован, правообладатель или его представитель при наличии нотариально заверенной доверенности сможет получить договор дарения с отметкой Росреестра о регистрации права и выписку из ЕГРН с печатью ведомства.
Можно ли дарить ипотечную недвижимость
Если недвижимость куплена с использованием ипотеки, то возможность дарения зависит от условий ипотечного договора. До полной выплаты долга имущество — собственность банка, поэтому вы не являетесь полноправным владельцем квартиры. Вам придется запросить у банка согласие на регистрацию.
Кредитор не обязан давать согласие на смену собственника квартиры, но в принципе может это сделать. Помните, что на нового владельца недвижимости переходят обязанности по выплате кредита. Поэтому если у одаряемого исчерпана долговая нагрузка, банк откажет в сделке.
Какие налоги придется уплатить
Уплачивать налог при дарении квартиры не требуется, если вы дарите ее близким родственникам. В остальных случаях одаряемый должен уплатить 13% от кадастровой стоимости подаренной квартиры.
https://www.youtube.com/watch?v=NiV37we07c4\u0026pp=ygVf0JTQsNGA0LXQvdC40LUg0JTQtdC90LXQsyDQkdC70LjQt9C60L7QvNGDINCg0L7QtNGB0YLQstC10L3QvdC40LrRgyDQndCw0LvQvtCzINCSIDIwMjMg0JPQvtC00YM%3D
Если это сделка между близкими родственниками, у вас нет обязанности сообщать в налоговую инспекцию о факте дарения имущества, поэтому и декларацию 3-НДФЛ подавать не нужно. Если квартиру дарите на общих основаниях, декларацию на следующий год оформляет одаряемый. Он же уплачивает НДФЛ.
В каких случаях переписать недвижимость по дарственной не получится
Есть четыре ограничения, в каких случаях квартиру нельзя переоформить по договору дарения:
- дети до 14 лет и недееспособные или их представители не могут дарить недвижимость и доли в них;
- пациенты, которые лечатся или содержатся в учреждениях соцзащиты, а также их супруги и родственники не могут дарить недвижимость работникам этих учреждений;
- госслужащие не могут получить недвижимость по договору дарения. Исключение — дарственная от близких родственников;
- коммерческие организации не могут дарить недвижимость друг другу — хотя такая организация может подарить недвижимость гражданину и наоборот;
- если на владельца наложены регистрационные ограничения с имуществом со стороны военкомата. Это изменение пока не вступило в силу, но его уже приняли в Госдуме и Совете Федерации.
Единый реестр военнообязанных: как будут вручать повестки и какие ограничения накладываются на граждан
Какие риски стоит учитывать при перерегистрации недвижимости супруге и другим родственникам
Оспорить дарственную можно лишь в течение трех лет с момента дарения. Это стоит учитывать, если в семье наступит разлад. Кроме того, даритель имеет право вернуть себе объект, если при оформлении договора стороны договорились прямо указать на то, что даритель может отменить свое решение.
Второе ограничение: продать недвижимость, подаренную близкому родственнику, без уплаты налога по договору купли-продажи можно будет только по прошествии трех лет со дня регистрации договора дарения.
Как переписать машину жене или другому близкому родственнику
Как и в случае с дарственной на недвижимость, если одаряемый — близкий родственник, то ни одна из сторон уплачивать НДФЛ в 13% не должна. Документ составляется письменно в свободной форме, установленной формы нет.
Что нужно указать в договоре дарения машины
Вот какие сведения нужно обязательно указать в дарственной на авто:
- паспортные данные сторон;
- информация об автомобиле — марка, модель, VIN, номер двигателя, цвет, мощность и объем двигателя, номера и даты выдачи ПТС и СТС;
- суть сделки — даритель безвозмездно передает право собственности на автомобиль;
- обременения — отдельно нужно указать, что машина никому не продана и не подарена, не находится в залоге и не имеет иных обременений;
- расходы — определите, кто несет расходы на регистрационные действия и нотариальное заверение;
- условия аннулирования договора;
- особые условия.
Подпишите три экземпляра — по одному дарителю и одариваемому, а третий понадобится для перерегистрации машины. Заверять договор у нотариуса необязательно.
Далее путь ведет в МРЭО ГИБДД, где нужно переоформить машину на другого собственника. Поставить машину на учет требуется в течение десяти дней с момента оформления договора. Помимо договора и оплаченной госпошлины (оплатить ее должен именно новый владелец) вам понадобится СТС и ПТС. В них внесут данные нового собственника, а старый владелец подписью подтвердит перерегистрацию.
Если автомобиль старше четырех лет, перед походом в МРЭО придется проходить техосмотр.
Размер госпошлины — 500 рублей за новое СТС и 350 рублей за изменение в ПТС.
Как переоформить полис ОСАГО на нового собственника
Никак. Перенести страховку ОСАГО с одного автомобиля на другой невозможно. Также невозможно оставить один и тот же полис для одного автомобиля при смене собственника.
Однако вы сможете вернуть деньги за неиспользованный период. Как лучше сделать это, читайте в специальном материале.
Можно ли переоформить ОСАГО на другой автомобиль Можно ли переоформить ОСАГО на другой автомобиль 16.11.2022 12:10
Можно ли подарить кредитное авто
Пока вы не выплатите автокредит, юридически автомобиль вам не принадлежит. Как правило, кредиторы настаивают на прямом запрете на любое отчуждение такого авто в договоре.
Технически вы сможете оформить такую сделку, если у вас окажется дубликат ПТС на руках. Как только банк узнает об этом, он получает право взыскать с вас всю оставшуюся сумму долга либо выставить машину на торги.
Та же логика с любым залоговым автомобилем.
Какие налоги придется уплатить
По договору дарения с близким родственником ни одна из сторон не обязана уплачивать НДФЛ. Необязательно и уведомлять налоговую — за вас это сделает ГИБДД, и тогда обязательство по транспортному налогу перейдет на одаряемого.
Продать автомобиль без уплаты налога новый собственник сможет только через 3 года со дня оформления договора. Либо можно воспользоваться вычетом в размере фактических расходов на покупку. В этом случае придется заплатить 13% только от той части, которая превышает размер первоначальной покупки.
Налог при продаже автомобиля: сколько придется платить и можно ли уменьшить ставку
Как переписать бизнес на жену или другого близкого родственника
Помимо движимой и недвижимой собственности вы можете подарить имущественные права на бизнес. Правда, в случае с ИП и ООО правила отличаются.
Можно ли подарить ООО близкому родственнику
Общий механизм дарения доли регулируется ГК РФ (ст. 572) и ФЗ об ООО (ст. 21). При этом многие положения законов могут быть изменены уставом общества. Поэтому если вы решили переоформить компанию или долю в ней по договору дарения, обратите внимание в первую очередь на устав.
Подарить ООО можно только в его оплаченном размере. Иными словами, если действующий владелец на момент дарения не оплатил полную стоимость своей доли, передать ее целиком не получится.
По умолчанию согласия других участников ООО на дарение доли не нужно. Однако в уставе компании может быть такое условие или вовсе прямой запрет на передачу в дар своей доли лицам, которые не являются участниками ООО.
Сделка в этом случае обязательно заверяется у нотариуса. В противном случае документ не будет считаться действительным. После того как нотариус заверит договор дарения, он направит в налоговую заявление об изменении сведений ЕГРЮЛ в отношении этого ООО.
Стоимость услуг нотариуса в этом случае составит от 800 рублей до 5 тыс. рублей. Если одаряемый — близкий родственник, то уплачивать НДФЛ за переоформление ООО или доли в нем не обязана ни одна из сторон.
Можно ли подарить ИП близкому родственнику
Статус ИП переоформить не получится. Но есть выход: вы прекращаете свою деятельность, а родственник, напротив, регистрируется в качестве индивидуального предпринимателя. Товар или профессиональное имущество вы передаете по договору дарения новоиспеченному предпринимателю.
Уплачивать НДФЛ в этом случае также не придется.
Продажа подаренной квартиры: выжидаем, считаем и минимизируем налоги
Приятно, когда что-то дарят — особенно, если это квартира. Можно в ней жить, а можно и продать. На словах это всё просто, а на деле появляются нюансы: в некоторых случаях вместе с подаренной квартирой новый собственник приобретает и обязательство заплатить 13% от её стоимости. А если он собирается её продать, то надо обратить внимание на срок, в течение которого он этим жильём владел, — от этого зависит, какой налог на продажу придётся заплатить. Рассказываем, когда можно продать подаренную квартиру, какими будут условия продажи и размер налога.
Когда дарят недвижимость, её новый владелец должен заплатить НДФЛ. Сумма налога не меняется — он всегда составляет 13% от общей стоимости. В случае дарения недвижимости, когда в договоре указывают сумму, НДФЛ начисляется от неё. Если не указывают — для расчёта берут кадастровую стоимость жилья.
Исключением, не облагающимся налогом (согласно п. 18.1 ст. 217 Налогового Кодекса РФ.), будет подарок от членов семьи: по закону к ним относятся супруги, дети и родители, или от близких родственников — это бабушки и дедушки, внуки, братья и сёстры полные или по одному из родителей. Иногда в судебном порядке можно признать дальнего родственника близким — например, отчима.
Налог с продажи подаренной недвижимости не требуется платить, если к моменту продажи прошёл минимальный срок владения: если квартиру подарили члены семьи и близкие родственники, подождать нужно три года, в прочих случаях необходимый срок — пять лет. В выписке из ЕГРН и свидетельстве о праве собственности указывают дату регистрации имущества — от неё и начинается отсчёт.
До 2019 года при продаже квартиры, полученной в дар, пришлось бы платить два налога — сначала 13% НДФЛ за подарок, далее — 13% налог от суммы сделки. В итоге собственник лишался 26% от стоимости подарка.
В 2019 году в налоговый кодекс внесли поправки. По Федеральному закону от 29.09.2019 № 325-ФЗ, правила начисления налога изменились: сейчас при продаже подаренной недвижимости из суммы сделки вычитается та сумма, с которой был оплачен налог за дарение.
Эти поправки имеют отношение к сделкам, совершённым с 2019 года включительно. Если владелец продал квартиру до 2019 года и оплатил налог дважды (на дарение и на продажу), вернуть часть денег не получится.
При продаже подаренной собственнику недвижимости облагаемый налогом доход можно уменьшить (важно, чтобы прошёл необходимый срок в три года или пять лет). Из стоимости, которую платит покупатель, вычитается сумма, с которой при дарении собственник оплатил НДФЛ. Затраты необходимо подтвердить.
Рассмотрим ситуацию: Василий получает в подарок от тётушки квартиру. Кадастровая стоимость этой недвижимости — 10 000 000 рублей. Тётушка не относится к категории близких родственников, поэтому Василий должен оплатить НДФЛ 13% от 10 000 000, то есть 1 300 000 рублей.
Через год он продаёт эту квартиру за 13 000 000 рублей. Из этой суммы вычитается кадастровая стоимость, с которой был оплачен налог (10 000 000 рублей). И с остатка — 3 000 000 рублей — Василий должен заплатить налог 13% (390 000 рублей).
До поправок 2019 года Василию пришлось бы дважды заплатить 13% с полной суммы.
Если не пришлось платить НДФЛ с подаренной квартиры, так как подарок был от близкого родственника, то при расчёте налога на продажу из получаемой суммы вычитают 1 000 000 рублей.
Вернёмся к Василию. Предположим, он получает от отца в подарок квартиру, кадастровая стоимость которой — 10 000 000 рублей. Отец по закону относится к близким родственникам, поэтому НДФЛ Василий платить не должен.
Через год он продаёт эту квартиру за 12 000 000 рублей, из которых вычитается 1 000 000. С остатка (11 000 000) Василию придётся заплатить налог 13% — 1 430 000 рублей.
Если бы Василий подождал три года после оформления дарения и только потом бы продал квартиру, ему не пришлось бы платить налог.
Если собственник продаёт подаренную квартиру дешевле кадастровой стоимости на момент дарения, заплатив НДФЛ, налог будет нулевым.
Чтобы оплатить налог, необходимо подать декларацию по форме 3-НДФЛ до конца апреля года, следующего за тем, в котором была продана недвижимость. Сделать это можно как очно в отделении ФНС, так и онлайн в личном кабинете на сайте налоговой службы. В этом же году нужно заплатить налог до 15 июля.
Процесс продажи квартиры, полученной в подарок, не отличается от процесса продажи приобретённого имущества. Часто люди задаются вопросом: когда можно продавать квартиру после дарения?
В принципе, продать подаренную квартиру новый владелец может сразу же после официального вступления в права собственности — это происходит в момент регистрации в Росреестре. Информация в ЕГРН обновляется примерно три дня, если подавать документы через нотариуса, а в случае обращения в МФЦ обновление данных может занять около десяти дней.
Как только все формальности соблюдены, даритель не может отменить последующие манипуляции нового владельца с недвижимостью.
Если вы получаете в подарок квартиру или другую недвижимость от дальнего родственника или знакомого, то должны будете заплатить НДФЛ 13%. В том случае, если планируется продать эту квартиру раньше, чем через пять лет, необходимо будет заплатить налог 13% на продажу. С 2019 года, благодаря поправкам в Налоговый Кодекс РФ, можно уменьшить этот процент или вовсе свести его к нулю.
Если не хочется переплачивать, обязательно сохраняйте все документы — налоговую декларацию и чеки об оплате налога с подаренной квартиры.