Прочее

Налог самозанятого на Wildberries — Ответ Бухгалтера

Маркетплейсы выходят на первое место в списке партнёров для предпринимателей, которые тесно связаны с e-commerce. Всё идёт к тому, что свои торговые площадки могут содержать только крупные компании, а самостоятельным бизнесменам проще продавать на маркетплейсах.

В новой статье разберёмся, как самозанятым подключиться к Wildberries. Поговорим о нюансах работы, размерах комиссии и других особенностях, которые волнуют всех начинающих продавцов.

Статистика и особенности площадки

Wildberries входит в число самых популярных маркетплейсов на российском рынке и занимает первое место по обороту и доле. По итогам 2020 году оборот торговой площадки увеличился на 96% до 437,2 млрд рублей, а основательница интернет-магазина Татьяна Бакальчук продолжает носить звание богатейшей женщины России.

По внутренней статистике Wildberries, количество продавцов за год увеличилось в пять раз — с 19 до 91 тысячи. Зафиксирован также значительный рост пользователей: с 18 до 40 млн, а количество заказов увеличилось почти в 3 раза.

Быстрый рост показателей стал возможен благодаря наращиванию логистической инфраструктуры. Публичные отчёты указывают на то, что покупателям удобнее забирать заказы в точках выдачи. Развитие в этом направлении продолжается — количество партнёрских и собственных пунктов выросло до 91 тысячи.

Основное направление маркетплейса — fashion-сегмент. Только в 2020 году он принёс более 50% выручки. Пользователи активно покупают одежду и обувь, косметику, средства по уходу за телом и другие продукты. Доля у ближайшего сегмента товаров для детей составляет всего 16%.

Налог самозанятого на Wildberries - Ответ Бухгалтера

Оборот площадки в 4 квартале 2020 года

Цифры были бы ещё больше, если бы не пандемия коронавируса. Fashion-сегмент частично потерял позиции, но даже во время самоизоляции, люди продолжали покупать одежду и обувь. Товары для детей тоже хорошо расходятся, потому что их будут покупать независимо от финансового положения в стране и других факторов.

В декабре 2020 года площадка отчиталась о росте количества заказов до 1,5 млн ежедневно. Аналогичных показателей и близко нет у конкурентов по рынку, поэтому бизнесменам однозначно стоит потратить время на подключение к торговой площадке.

Wildberries задаёт тренды в нише маркетплейсов и оставляет конкурентов в позиции постоянно догоняющих. Например, интернет-магазин сильно упростил процесс регистрации для продавцов и снизил комиссию до 1% в некоторых товарных категориях.

Другие маркетплейсы тоже делают всё, чтобы привлечь на платформу новых продавцов, но у них пока дела идут не так хорошо. К примеру, Aliexpress Россия отменил комиссию для первых 100 заказов новых продавцов, но по цифрам площадка очень далека от Wildberries.

Одно из главных преимуществ сотрудничества с Вайлдберриз — возможность выхода на зарубежные рынки. Маркетплейс активно расширяет присутствие в разных странах и наращивает логистическую инфраструктуру. Он уже работает в России, Украине, Польше, Словакии и других странах.

В начале 2021 года появилась новость о том, что ритейлер запустил продажи ещё в трёх европейских странах. На этот раз выбор пал на Испанию, Италию и Францию. Wildberries будет использовать инфраструктуру партнёров, чтобы доставлять товары клиентам.

Налог самозанятого на Wildberries - Ответ Бухгалтера

Подключиться к платформе в качестве продавца не получится за один день, но процедуру сильно упростили. Сейчас выставить свои товары в общем каталоге и зарабатывать на крупнейшей торговой площадке в России может бизнес любого масштаба.

Какие товары можно продавать самозанятым

Самозанятым можно открывать интернет-магазин, но в нём можно продавать только товары собственного производства. Если хотите перепродавать чехлы для смартфонов из Китая, то придётся открывать ИП или ООО. Самозанятым запрещена перепродажа и при выявлении нарушения последует штраф.

Многие самозанятые продают аксессуары ручной работы и цифровые продукты. Самозанятость отлично подходит инфобизнесменам, которые создают курсы и продают их в качестве цифровых товаров на маркетплейсах. Wildberries, в отличие от конкурентов, не ограничивает продажу таких продуктов.

По запросу «курс» в каталоге всего 92 товара вместе с книгами, но это не значит, что площадку невыгодно использовать как сервис по продаже цифровых товаров. Просто нужно найти подход и тогда получится выйти на хорошие показатели.

Кроме товаров не своего производства самозанятые не могут продавать подакцизные товары и продукцию, которая подлежит обязательной маркировке в соответствии с текущим законодательством. Проблема в том, что с 2024 года надо будет маркировать все товары и тогда проблема встанет ребром для всех предпринимателей на НПД.

Налог самозанятого на Wildberries - Ответ Бухгалтера

К примеру, если открыли самозанятость, чтобы продавать свои товары, созданные в процессе кузнечного ремесла, то налоговый режим идеально подходит в этом случае. Главное, чтобы оборот не превысил 2,4 млн в год. Заплатите 6% налог за сотрудничество с юридическим лицом и будете спокойно заниматься предпринимательской деятельностью.

Не забывайте, что самозанятый не может нанимать сотрудников, чтобы вести бизнес не в одиночку. При необходимости можно совмещать статус ИП и самозанятого, но в этом случае важно заручиться поддержкой опытного консультанта и бухгалтера, которые помогут защититься от возможных проблем.

Ещё одно преимущество сотрудничества с маркетплейсами — отсутствие необходимости заключать договора с эквайринговыми сервисами. Не все операторы готовы сотрудничать с физическими лицами на НПД. А приём денег через Wildberries помогает решить эту проблему.

Инструкция по подключению продавца

В октябре 2019 года Wildberries первым из списка российских маркетплейсов анонсировал старт работы с самозанятыми. Ozon запустил тестовую программу всего несколько месяцев назад, а Вайлдберриз ушёл вперёд более чем на год. У остальных маркетплейсов пока сдержанная позиция на счёт самозанятых.

Wildberries несколько лет сотрудничает с крупными IT-компаниями России, чтобы решить как можно больше проблем бизнесменов на НПД. Компания открыла центры экспертизы для приёма товаров от поставщиков и проведения семинаров экспертами по e-commerce.

Вайлдберриз разработал приложение «Wildberries Партнёры» для работы с поставщиками и удобного управления магазином на площадке в том числе и для самозанятых. В нём отображаются уведомления от ФНС, можно создавать электронные чеки и мониторить деятельность в интернет-магазине.

Налог самозанятого на Wildberries - Ответ Бухгалтера

Стать самозанятым можно в несколько кликов потому что в 2021 году НПД вышел из тестового режима и стал доступен во всех регионах. Загрузите приложение «Мой налог», заполните простую анкету и начинайте работать.

Процесс подключения самозанятых к Wildberries сделан максимально просто:

  1. Вводите номер телефона на портале для поставщиков.
  2. Подтвердите вход кодом из SMS.
  3. Выберите форму юридического лица. В нашем случае «Самозанятый».
  4. Заполните небольшую анкету.
  5. Сервис проверяет ИНН в реестрах, чтобы убедиться в наличии открытого режима НПД.
  6. Подпишите электронную оферту.
  7. Можете приступать к загрузке товаров.

Обязательно вводите правильные данные, если намерены сотрудничать с маркетплейсом на постоянной основе. Это касается как ФИО, так и адреса электронной почты и номера телефона. Процедуру регистрации упростили, но неправильные данные могут стать поводом для отказа в сотрудничестве.

Свежих данных по количеству самозанятых партнёров Вайлдберриз за 2021 год нет, но по последней статистике к площадке подключились несколько тысяч российских предпринимателей. В компании заявляли, что хотят увеличить число до 200 000. Чтобы выйти на такие показатели, Wildberries разработал цифровую инфраструктуру и всяческие помогает потенциальным и действующим партнёрам.

Сотрудничать с Вайлдберриз в качестве самозанятого очень выгодно, потому что чеки формируются автоматически и передаются в ФНС через сервис от Сбербанка, через который осуществляется регистрация самозанятых.

Торговая площадка может запросить документы на товары, чтобы проверить их качество. Если собираетесь продавать, например, кузнечные изделия, понадобятся сертификаты. Зато документы о торговых марках, разрешение на продажу от правообладателя не нужны.

Налог самозанятого на Wildberries - Ответ Бухгалтера

Оформление магазина и загрузка товаров

Пока анкету будут рассматривать сотрудники отдела по работе с новыми партнёрами, можно заняться оформлением магазина и загрузкой товаров. Тратить на это время стоит только если на 100% уверены, что заявку не отклонят. Хотя если в каталоге будет всего 10-20 позиций, можно добавить их и до проверки данных.

В личном кабинете партнёра доступны все инструменты для управления магазином и отслеживания эффективности работы. Можно создать поставку на склад, обновить товары в каталоге, посмотреть календарь акций и заказать обзоры продуктов на платной основе.

Оформление магазинов у Wildberries минималистичное — название и баннеры под акции. Для крупных брендов делают исключение и позволяют добавить больше графики для создания красивых виджетов в несколько колонок.

Крупным компаниям доступны бренд-зоны, которые позволяют оформлять страницы магазинов с помощью дополнительных инструментов. Стоимость размещения бренд-зоны 50 000 и 100 000 рублей. На дорогом тарифе доступны расширенные лимиты по добавлению баннеров и подборок.

Что касается загрузки товаров, то всё стандартно. Можно добавить продукты в каталог вручную по одному артикулу, загрузить Excel файл для массового импорта и воспользоваться сторонними инструментами. Последний вариант подходит для магазинов с большим ассортиментом или если в сервисе предусмотрена выгрузка на маркетплейсы.

В InSales есть приложение для обновления информации о товарах на Wildberries и загрузки заказов из интерфейса маркетплейсов. Можно воспользоваться им, чтобы сэкономить время на выполнении рутинных задач.

Пользоваться личным кабинетом поставщика Wildberries удобно, потому что контент подгружается без обновления страницы и формы откликаются на действия моментально. Структура продумана до мелочей и позволяет легко ориентироваться в доступных разделах.

Комиссии и вывод денег

C 10 февраля 2021 года Wildberries снизил комиссию в некоторых категориях до 1%, но средний размер комиссионных остался на прежнем уровне. В зависимости от категории, цифры колеблются от 5 до 15%. Полная таблица с привязкой к категориям размещена в разделе «Логистика и комиссии» личного кабинета.

Читайте также:  Сопроводительная накладная - Ответ Бухгалтера

Продавцы сразу после регистрации учётной записи могут ознакомиться с цифрами и посчитать юнит-экономику. В таблице также отображается стоимость хранения за день, цена за логистические операции и данные о расчёте стоимости доставки по фактическим габаритам.

Например, за продажу холодильников Wildberries берёт 10% от стоимости товара, а доставка обойдётся в 1710 рублей. Стоимость хранения товара на складе составляет 4,56 рубля за день. Воспользуйтесь удобной поисковой формой, чтобы быстро найти категорию.

Налог самозанятого на Wildberries - Ответ Бухгалтера

Одновременно со снижением комиссий на некоторые категории товаров появилась информация о том, что ввоз товаров на склады площадки станет платным из-за перегрузки. Пока что со стороны продавцов нет массовых жалоб на повышение расходов, а значит работать с Wildberries по-прежнему выгодно.

Отчёты по движению денег в личном кабинете маркетплейса доступны в разделе «Взаиморасчёты». Во вкладке можно переключаться между еженедельными, ежемесячными, сводными и итоговыми отчётами по реализации товаров.

Вывод денег осуществляется на расчётный счёт в банке. Реквизиты добавляются после проверки данных и принятия оферты. Средства обычно поступают без задержек и в полном объеме. Если на счёт пришла не та сумма, которая прописана в личном кабинете, обратитесь в поддержку.

Во вкладке «Документы» можно загрузить закрывающие документы для налоговой службы. Они предназначены преимущественно для ИП и юридических лиц, но самозанятым обязательно надо хранить документацию, чтобы подтвердить происхождение средств в случае налоговой проверки.

Налог самозанятого на Wildberries - Ответ Бухгалтера

Одна из главных ошибок самозанятых — пренебрежение первичной документацией. Нанимать бухгалтера на постоянной основе необязательно, но если постепенно приближаетесь к критической отметке в 2,4 млн годового дохода, помощью стороннего специалиста не помешает.

Обязательно храните все акты в электронном или бумажном виде, чтобы успешно пройти налоговую проверку. К примеру, если самозанятые не вносят все платежи или занижают суммы в чеках, последует штраф от ФНС. Сумма долга будет увеличиваться каждый день, пока нарушитель не выплатит накопившуюся сумму.

Wildberries работает с электронными системами документооборота (ЭДО). Юридические лица могут настроить обмен документами с любым оператором, который сотрудничает с Вайлдберриз. Это может быть Diadoc, СБИС или другой доверенный сервис.

Эффективность работы с Wildberries зависит от подхода продавца. Если он внимательно следит за деятельностью конкурентов, участвует в акциях и своевременно реагирует на негативные отзывы, то однозначно сможет выйти на хорошие показатели.

Если хотите подключиться к Вайлдберриз в качестве самозанятого, не теряйте время. Конкуренты не дремлют и набирают рейтинг, пока вы сомневаетесь в правильности решения. Используйте наши рекомендации, чтобы быстро выйти на крупнейший маркетплейс в России.

Как платить налог с маркетплейсов | Блог SelSup

Разбираемся, какие налоги нужно платить, если продаёте товары на маркетплейсе. Узнаете, как не запутаться в вычислениях и облегчить работу.

Как строится работа с маркетплейсами

Маркетплейсы – это интернет-площадки, на которых тысячи продавцов продают свои товары. Отношения сторон строятся на базе агентского договора. Маркетплейс – это агент. Он не выкупает товары у селлеров, а только помогает их продвигать на витрине и организует продажу. Агент хранит товары, доставляет покупателям, принимает от них деньги и за всё это получает вознаграждение – комиссию.

Товар переходит в собственность покупателя напрямую от селлера.

Подробности взаимоотношений маркетплейса и продавца перечислены в оферте. Это главный документ, который стоит внимательно прочитать перед началом работы. Тогда неожиданностей не будет.

Вверх

Кто может продавать товары на маркетплейсе

На маркетплейсах товары могут продавать 3 категории продавцов:

  • юридические лица,
  • индивидуальные предприниматели,
  • самозанятые.

Самозанятые могут реализовывать только те товары, которые произвели собственными руками. Чаще всего торгуют игрушками, сумками, украшениями ручной работы. Перепродавать чужие товары самозанятым запрещается. 

Индивидуальные предприниматели на патентной системе налогообложения не могут использовать маркетплейсы для продажи своих товаров и услуг. Но можно совмещать режим ПСН с упрощённой или общей системой налогообложения.

Организации на УСН и на ОСНО работают без ограничений. 

Вверх

Какие налоги платят самозанятые на маркетплейсах

Самозанятые платят налог на профессиональный доход (далее НПД). Он составляет 4%, если покупатель является физическим лицом, 6 % – если юрлицом. 

Самозанятым запрещается нанимать сотрудников, а доход должен быть не более 2,4 млн рублей в год.

Если индивидуальный предприниматель решил сменить вид деятельности и заняться продажей мебели ручной работы на Wildberries, он тоже может оформить режим НПД и сэкономить на налогах. В этом случае он будет платить только налог на профессиональный доход как самозанятый. Статус ИП сохранится, но работать по нему будет запрещено.

Покупатели маркетплейсов – физические лица, поэтому НПД самозанятого составляет в этом случае 4% от дохода.

Налог на добавленную стоимость самозанятые не платят. Его не нужно включать в стоимость товара. 

Налог на профессиональный доход рассчитывается автоматически. Вычислять ничего не нужно. Налог с продаж на маркетплейсах видно в программе «Мой налог». 

При продаже товара самозанятые самостоятельно формируют чек в программе «Мой налог». Нужно указывать итоговую стоимость товара с учётом всех скидок и акций. Чеки можно пробивать на своё усмотрение: на каждую продажу, объединять по несколько или вносить все разом за один день. Налог самозанятого на маркетплейсах рассчитывается автоматически от каждого чека. 

Если товар вернули, необходимо аннулировать чек о продаже. Если в нём было несколько товаров, то на оставшиеся понадобится создать новый чек. 

Про налог на профессиональный доход можно почитать на сайте Федеральной налоговой службы.

Вверх

Какие налоги с маркетплейсов платить при ОСНО

ОСНО – общую систему налогообложения – могут использовать организации и индивидуальные предприниматели без ограничений. 

При регистрации ИП режим ОСНО выбирается автоматически, если предприниматель не написал заявление о смене на другой.

На ОСНО селлеры платят по 2 налога при работе с маркетплейсами.

Налог самозанятого на Wildberries - Ответ Бухгалтера

Размер НДС зависит от категории товара. Так, 10% начисляется для медицинских, детских товаров и книг. Основная масса товаров облагается налогом в 20%. 

При определении цены товара, селлеры сами включают НДС в стоимость. Так, при продаже по FBO со склада Ozon, в УПД-2 указывается цена товара с НДС.

Подробнее про НДС можно почитать здесь, про налог на прибыль здесь, про НДФЛ здесь. 

Селлеры получают отчёты комиссионеров от маркетплейсов и отражают выручку в бухгалтерии. Расходы тоже нужно учитывать и подтверждать закрывающими документами. 

ОСНО – довольно сложный режим, без бухгалтера не обойтись. Поэтому его применяют в основном крупные организации, которым выгодно работать с НДС.

Более мелкие организации и индивидуальные предприниматели, которые не хотят тратиться на бухгалтера, обычно используют упрощённый режим налогообложения.

Вверх

Какие налоги платить при УСН для маркетплейсов

УСН при работе с маркетплейсами – наиболее популярный вид. Упрощённую систему налогообложения могут использовать юридические лица и индивидуальные предприниматели. 

Налог самозанятого на Wildberries - Ответ Бухгалтера

  • Единый налог по УСН заменяет НДФЛ и НДС. 
  • Налог на добавленную стоимость при «упрощёнке» платят только импортёры, когда ввозят продукцию в Россию.
  • При УСН датой получения доходов по агентскому договору считается дата, когда на банковский счёт селлера поступили деньги от маркетплейса. 

Доход селлера – это сумма, которую маркетплейс получил от покупателей при продаже товаров. Она фиксируется в отчёте комиссионера. 

УСН при работе с маркетплейсами бывает двух видов.

Налог самозанятого на Wildberries - Ответ Бухгалтера
Размер ставки зависит от региона деятельности предпринимателя. По закону местные власти могут устанавливать свои показатели в пределах, ограниченных государством. По схеме «доходы» ставка варьируется от 1 до 6%, по схеме «доходы минус расходы» – от 5 до 15%.

По обеим схемам если дохода за период нет, необходимо оформить нулевую декларацию. 

УСН «доходы» на маркетплейсах проще, а «доходы минус расходы» сложнее и объёмнее, но может быть выгоднее, если расходы составляют 50% оборота и выше. Главное подтвердить их документами.

Тогда чистая прибыль оказывается значительно меньше, а значит, и налог, который предстоит заплатить. Минимальна сумма налога – всего 1% от доходов за год. Расходы, которые можно учитывать, перечислены в статье 346.

16 Налогового кодекса РФ.

Кроме единого налога предприниматели на «упрощёнке» платят страховые взносы за себя и за наёмных работников, если они есть.

Без льгот страховые взносы платят по ставке 30%, из которой 22,5% идёт на пенсионное страхование, 5,1% – на медицинское страхование, 2,9% – на страхование при временной нетрудоспособности или в связи с материнством. Список льгот перечислен в п. 1 статьи 427 Налогового кодекса. 

Более подробно об упрощённой системе налогообложения можно почитать на сайте ФНС.

Вверх

Как быстро посчитать налог по УСН при работе с маркетплейсами

Селлеры могут попасть на штрафы от налоговой, если неправильно посчитают сумму налога. 

Так, продавцы Озон по схеме «доходы» 6% могут ошибочно взять за основу сумму, которую маркетплейс перевёл на счёт, а потом ещё отнимают от неё комиссию. В итоге незаконно уменьшают налоговую базу. Или, наоборот, по схеме «доходы минус расходы» 15% забывают вычесть из базы налога услуги маркетплейса. Таким образом увеличивают свой налог. 

Избежать путаницы и упростить работу помогает программа для продаж на маркетплейсах SelSup. Наши клиенты, работающие на Wildberries и Ozon, вручную вообще ничего не считают. Они просто заходят в SelSup и проверяют сумму своего налога. 

Читайте также:  Безопасность детей в интернете - Ответ Юриста

Система автоматически вычисляет налог по УСН для маркетплейсов. Результаты разбиваются по кварталам. 

SelSup экономит время и позволяет забыть о спорах с налоговой. 

Вверх

Ещё больше возможностей SelSup для вашего бизнеса

Расчёт налогов – это только малая часть того, что умеет наша программа. С помощью SelSup можно вести полный финансовый учёт для маркетплейсов: контролировать доходы и расходы. Бухгалтер не понадобится. В интерфейсе отображаются только действительно нужные данные в понятном формате. 

Вы всегда будете знать, сколько зарабатываете от продажи товаров на Wildberries, Ozon, ЯндексМаркет, СберМегаМаркет и AliExpress. Сервис подходит для FBO и FBS. Можно сравнивать периоды, маркетплейсы, организации. Можно смотреть финансовую отчетность по бизнесу в целом. В любое время и в любом месте.

Товарная аналитика помогает управлять каталогом, выявлять прибыльные товары и вовремя избавляться от нерентабельных позиций. SelSup покажет, стоит ли участвовать в акции и рассчитает потенциальную прибыль. С помощью ABC-анализа можно понимать, на какие товары делать упор. 

А ещё SelSup это максимальный набор инструментов для продаж со склада продавца по FBS. Интеграция по API позволяет собирать заказы, автоматически генерировать штрихкоды, печатать этикетки и необходимые для отгрузки документы. Быстро и без ошибок. 

  1. У нас есть тарифы для любого бизнеса и бесплатный период 7 дней. 
  2. Как узнать прибыль, если вы продаёте товары на маркетплейсе
  3. Ozon: схемы работы с маркетплейсом
  4. Требования к этикетке Wildberries, Ozon, ЯндексМаркет и СберМегаМаркет
  5. Подписывайтесь на нас на других ресурсах:
  6. ???? в YouTube
  7. ???? в Телеграмм
  8. ???? на VC
  9. ???? на Яндекс Дзен

Как самозанятому продавать на «Вайлдберриз»

Wildberries сотрудничает с самозанятыми с 2019 года. Каждый год на площадку приходят тысячи новых продавцов, зарегистрированных в качестве плательщиков НПД (налога на профессиональный доход). В 2022-м количество самозанятых на маркетплейсе достигло 150 000. Это почти в 5 раз больше, чем в прошлом году. А объемы их продаж выросли на 410 %.

В статье расскажем, что самозанятый может продавать на «Вайлдберриз», как выйти на маркетплейс, нужно ли пробивать чеки и по какой ставке платить налоги.

https://www.youtube.com/watch?v=FErFE4uaMmE\u0026pp=ygVX0J3QsNC70L7QsyDRgdCw0LzQvtC30LDQvdGP0YLQvtCz0L4g0L3QsMKgV2lsZGJlcnJpZXMgLSDQntGC0LLQtdGCINCR0YPRhdCz0LDQu9GC0LXRgNCw

Интегрируем 1С с системой Честный ЗНАК и настроим учет маркированных товаров!Оставьте заявку и получите спецпредложение!

Могут ли физлица продавать на «Вайлдберриз» без статуса самозанятого

Нет. Чтобы стать селлером на Wildberries, физическому лицу придется оформить статус самозанятого или зарегистрироваться в статусе ИП. Первый вариант проще: минимальный налог (4–6 %) и никаких отчетов. Но есть ряд ограничений:

  • годовой доход не должен превышать 2,4 млн руб.;
  • продавать можно только товары собственного производства;
  • нельзя нанимать сотрудников по трудовому договору.

В 2022 году самозанятые не могут зарегистрировать собственный товарный знак. Такая возможность будет доступна с июля 2023 года (ФЗ № 193 от 28.06.2022).

Все эти нюансы сильно ограничивают возможности для большого заработка на маркетплейсе. Статус самозанятого подходит «частникам», которые рассматривают Wildberries как площадку для получения дополнительного дохода на своем хобби. Если планируете развивать бизнес, нанимать сотрудников и выходить на большие объемы продаж, лучше выбирать статус ИП.

Чтобы стать самозанятым, нужно зарегистрироваться в ФНС в качестве плательщика НПД. Это можно сделать за пару минут в приложении «Мой налог». Если годовая выручка превысила лимит (2,4 млн руб.), налоговый режим НПД отключается автоматически. В этом случае нужно получать статус ИП или ждать начала следующего года и повторно регистрироваться в качестве самозанятого.

Что самозанятый может продавать на «Вайлдберриз»

Самозанятые могут продавать только продукцию собственного производства — ту, которая полностью или частично сделана своими руками. Это требование Федерального закона № 422-ФЗ от 27.11.2018. Вот что можно продавать на «Вайлдберриз» как самозанятый:

  • предметы одежды;
  • вязаные игрушки;
  • тряпичных кукол;
  • открытки и картины;
  • аксессуары: кошельки, брелоки, сумки;
  • дизайнерские предметы интерьера;
  • авторскую бижутерию;
  • цифровые товары: авторские курсы, мастер-классы по изготовлению чего-либо.

Товары самозанятого не должны попадать ни в один из списков:

Популярный вопрос у самозанятых — можно ли продавать на маркетплейсе мыло ручной работы. Ответ отрицательный. Любая парфюмерно-косметическая продукция должна иметь сертификат соответствия. А самозанятым их не дают.

Плательщикам НПД нельзя забывать и об общем списке ограничений Wildberries. В него входят: лекарства, оружие, пиротехнические изделия, кальяны, ритуальные принадлежности и т. п.

Вебинар: Управление маркетплейсами из 1С.Демонстрация готового решения от эксперта. Подробнее

Может ли самозанятый переделать чужой товар и продавать его на «Вайлдберриз» как свой

Перепродавать чужие товары нельзя, даже если это какая-то мелочь с AliExpress. Но это не значит, что самозанятый должен создавать свой продукт с нуля. Можно взять уже готовые изделия и видоизменить их. Например, купить сумки и нашить авторские принты. Или приобрести глиняные горшки и расписать их красками.

Реальный кейс одного из продавцов: самозанятый заказывает из Китая кулоны и цепочки и собирает из них колье. Это тоже продукция собственного изготовления.

Наборы из готовых изделий — не свой товар. Купить оптом разноцветные ручки, сложить их в пластиковую упаковку и выставить на Wildberries как комплект — нельзя. Это перепродажа.

Как выбрать товар для выхода на маркетплейс

Выбор ниши зависит от того, что вы умеете делать своими руками и какой доход хотите получать на маркетплейсе.

Если вы производите какую-то продукцию и мечтаете ее продавать, в первую очередь нужно проверить, насколько она вообще востребована на «Вайлдберриз». Например, вы шьете свитеры для собак. Зайдите на маркетплейс и введите в строке поиска соответствующий запрос. Система выдает более 2 800 аналогичных товаров.

  • Отсортируйте результаты по популярности и откройте любую карточку из первых строчек выдачи.

Этот свитер купили 600 раз и оставили почти столько же отзывов. По дате первого отзыва можно отследить, что товар появился на площадке примерно год назад. Получается, что в месяц селлер продавал в среднем 50 изделий.

Посчитайте, сколько вы можете заработать с таким объемом продаж. Допустим, себестоимость одного свитера для маленькой собаки — 150 руб. А продавать его вы будете за 500 руб. Учитывайте дополнительные расходы: вознаграждение маркетплейсу 42 руб. (12 %) с каждого товара и расходы на логистику 55 руб.

https://www.youtube.com/watch?v=FErFE4uaMmE\u0026pp=YAHIAQE%3D

Рассчитываем прибыль с одной единицы: 700 – 150 – 55 – 42 = 453 руб. Примерный заработок за месяц без учета налогов — 22 650 руб. (если продавать 50 изделий).

Несмотря на отсутствие больших денег в этой нише, она может стать для самозанятого хорошим стартом:

  • продавец показывает свою авторскую продукцию на крупнейшей торговой площадке России, увеличивает охваты;
  • на своих товарах можно с минимальными рисками тестировать разные стратегии продаж;
  • прибыль можно увеличивать, предлагая покупателям эксклюзивную продукцию: с разными вариантами декора, необычными фасонами и т. д.

Проанализируйте как можно больше карточек. Отметьте для себя, какие товары имеют больше всего продаж и положительных отзывов. Обратите внимание на фото и инфографику топовых позиций, почитайте описания и комментарии. Это поможет при создании собственных карточек.

Подберем термопринтер для маркировки товаров на Wildberries!Оставьте заявку и получите спецпредложение!

Как самозанятому продавать свои товары на «Вайлдберриз»

Прежде чем выходить на площадку, нужно выбрать схему продаж. Обычно самозанятые работают на FBS — хранят продукцию на своем складе, самостоятельно собирают, упаковывают и отвозят заказы в сортировочные центры Wildberries. Оттуда посылки отправляются покупателям.

Также самозанятый может выбрать схему DBS. Она схожа с FBS, но доставкой занимается сам продавец. Он может лично привезти заказ покупателю или обратиться в любую курьерскую службу.

Схема FBO предполагает хранение товаров на складе «Вайлдберриз». Сотрудники маркетплейса сами соберут, упакуют и доставят заказ клиенту. Продавцу нужно просто привезти товары на склад и оплатить услуги хранения. Для продавцов игрушек, бижутерии и прочих авторских изделий эта схема невыгодна. Проще и дешевле хранить все у себя.

Теперь расскажем, как самозанятому начать продавать на «Вайлдберриз».

Как выйти на маркетплейс

Процесс регистрации для самозанятых максимально прост:

  1. Зайдите на портал для поставщиков (WB Partners). Введите свой номер телефона и подтвердите вход кодом из SMS.
  2. Заполните небольшую анкету, в графе «Форма юридического лица» выберите «Самозанятый», укажите ИНН. Маркетплейс проверяет его в реестрах, чтобы убедиться в наличии статуса плательщика НПД.
  3. Подпишите электронную оферту.
  4. Укажите реквизиты, по которым маркетплейс будет перечислять деньги от продаж.

Теперь можно приступать к загрузке номенклатуры:

  1. В разделе «Мои товары» выберите подраздел «Карточки товаров».
  2. Нажмите на кнопку «Добавить товар».

Откроется окно для заполнения основной информации о продукте. Укажите характеристики, добавьте название и описание товара. В заголовке может быть максимум 100 символов. В описании — не более 1 000. В карточке используйте высоко-, средне- и низкочастотные ключи. Их можно заранее подобрать с помощью бесплатного сервиса «Яндекс.Вордстат».

В каждую карточку добавьте несколько красивых четких фотографий, которые покажут товар с выгодных сторон. Чтобы получить преимущество перед конкурентами, загрузите качественный видеоролик.

По какой ставке платить налог

Самозанятые платят 4 % с дохода от физлиц и 6 % — с выручки от юрлиц. Ставка при продаже на «Вайлдберриз» — 4 %, так как конечные покупатели — это физические лица.

Читайте также:  Какие изменения в расчете зарплаты ждут бухгалтера в 2023 году - Ответ Бухгалтера

Налог рассчитывается с полной суммы продажи. Из нее нельзя вычитать комиссию маркетплейса и другие затраты, например, на доставку или рекламу. На режиме НПД расходы не учитываются (только сумма сделки).

Задайте свой вопрос специалисту в конце статьи. Отвечаем быстро и по существу. К м

Нужно ли отправлять чеки покупателям

Чтобы работать легально, о каждой продаже нужно отчитываться в ФНС. Самозанятые делают это через «Мой налог». После перечисления оплаты от WB нужно сформировать в приложении электронный чек — с его суммы ФНС рассчитывает налог.

Чеки не нужно отправлять покупателям. При продаже через посредника самозанятый освобожден от этой обязанности.

https://www.youtube.com/watch?v=9rpJw_9n4GU\u0026pp=ygVX0J3QsNC70L7QsyDRgdCw0LzQvtC30LDQvdGP0YLQvtCz0L4g0L3QsMKgV2lsZGJlcnJpZXMgLSDQntGC0LLQtdGCINCR0YPRhdCz0LDQu9GC0LXRgNCw

Чтобы избавиться от рутины и исключить риск ошибок при подсчетах, советуем синхронизировать ЛК на маркетплейсе с приложением «Мой налог». Чеки будут формироваться автоматически на каждую покупку, а продавцу останется только уплачивать налоги.

Чтобы было проще отслеживать уведомления от ФНС, установите на смартфон бесплатное мобильное приложение «Wildberries Партнеры».

Нужны ли этикетки на товары

ИП и юрлица должны клеить на свою продукцию этикетки с информацией об изделии. К самозанятым таких требований маркетплейс не предъявляет. Например, если вы вяжете игрушки, к ним не нужно крепить ярлыки.

Этикетки нужно печатать только для маркировки заказов, которые продавец отвозит в сортировочный центр. Без наклейки со штрихкодом посылку не примут. Этикетку для заказа можно распечатать прямо из личного кабинета. Она должна выглядеть так:

Для маркировки нужно использовать специальные самоклеящиеся этикетки. Они не отрываются и не портятся при транспортировке. Для печати наклеек можно подобрать недорогой термопринтер. В нашем каталоге представлен большой выбор таких устройств под любой бюджет.

Что может грозить самозанятому, если продавать на «Вайлдберриз» чужие товары

Если самозанятый будет перепродавать товары от других производителей, его могут ждать последствия:

  • Лишение статуса плательщика НПД. Если ФНС выявит нарушение, самозанятого снимут с учета. Причем право на применение льготного режима он утратит задним числом. Это значит, что все сделки, совершенные со дня снятия с учета, не могли осуществляться в статусе самозанятого. То есть были проведены незаконно.
  • Пересчет налогов. Сделки по перепродаже облагаются НДФЛ в обычном режиме — по ставке 13 %. Это коснется и тех нелегальных продаж, которые были совершены до момента выявления нарушений. Например, самозанятый стал продавать чужие товары 1 августа, а налоговая узнала об этом 1 декабря. С учета его снимут с 1 августа, а не с декабря, и пересчитают налоги за весь период.

Четкие критерии, по которым можно отделить перепродажу от собственного производства, нигде не прописаны. В каких-то случаях это очевидно. Например, если самозанятый выставляет на маркетплейсе смартфоны, понятно, что это перепродажа. В других случаях определить степень участия в производстве может быть затруднительно.

Чтобы не ошибиться, можно использовать формулу. Если в результате доработки свойства товара изменились более чем на 50 %, его можно отнести к собственному производству. Если меньше — лучше обратиться в поддержку маркетплейса и уточнить, могут ли самозанятые продавать на «Вайлдберриз» такой продукт.

Если у вас остались вопросы, оставьте заявку и получите бесплатную консультацию от нашего эксперта!

Запустим продажи на «Вайлдберриз» за 3 дня. Бесплатная консультация!Оставьте заявку и получите спецпредложение! Оцените, насколько полезна была информация в статье?

У нас Вы найдете широкий ассортимент товаров в сегментах кассового, торгового, весового, банковского и офисного оборудования.

Посмотреть весь каталог

Ваша заявка принята и уже обрабатывается

Мы перезвоним вам в течение 10 минут в рабочее время.

Налог самозанятого на Wildberries - Ответ Бухгалтера Налог самозанятого на Wildberries - Ответ Бухгалтера

Спасибо за подписку!

Полезный контент и свежая информация об изменениях законодательства в нашей рассылке

Как самозанятый платит налог с продаж на маркетплейсе

Сразу ответим коротко. Ставка налога будет 4 % с продаж физлицам, даже если деньги пришли от маркетплейса. Налог надо считать с суммы продажи товара, а не с той, что пришла на счёт от маркетплейса после вычета комиссий. Продажу в приложении можно аннулировать, если покупатель вернул товар. Теперь объясним всё подробно. 

Маркетплейс — это посредник между самозанятым продавцом и его покупателями. С маркетплейсом работают по договору поручения, комиссии или агентскому. Продавать свои товары и услуги через посредника самозанятому можно.  

С продаж физлицам через маркетплейс ставка налога будет 4 %, или 3 % — если ещё не истрачен налоговый вычет при регистрации. Это пояснил Минфин в Письме № 03-11-11/74629. Минфин сказал про услуги, но, очевидно, что товаров это тоже касается.

С продаж юрлицам и ИП, а также если товары выкупил сам маркетплейс, ставка налога будет 6 %, или 4 % — если не потрачен налоговый вычет.

Пробить выручку в «Мой налог» надо отдельно по продажам физлицам и юрлицам и ИП. Это нужно, чтобы в приложении отразилась нужная ставка налога. Выделить продажи из отчета маркетплейса придётся самостоятельно. 

Чтобы пробить продажу юрлицу или ИП, нужен их ИНН. Однако если покупатель не сообщает ИНН, то налоговая позволяет такую позицию пробить как продажу физлицу — такой ответ есть в Базе знаний по НПД.

Комиссия маркетплейса из выручки не вычитается

Налог самозанятого платят с дохода от продажи товара или услуги. 

Как выручку в «Мой налог» надо внести сумму, которую заплатил покупатель. То есть надо пробить всю выручку, а не только деньги, которые пришли на карту от маркетплейса за вычетом комиссий. Сумму выручки с продаж надо смотреть в отчёте маркетплейса.

Из суммы продажи нельзя вычесть комиссию маркетплейса и любые другие расходы, например, за хранение товара или рекламу. На режиме НПД расходы не учитываются. Это следует из ч. 1 ст. 8 Закона № 422-ФЗ, и такое пояснение налоговой есть в Базе знаний по НПД.

Когда нужно внести выручку в «Мой налог»

Пробить чек на продажу надо не позднее девятого числа месяца, следующего после продажи. Самому пробивать продажу не надо, если посредник сам передал сведения в налоговую — ч. 2 ст. 14 Закона № 422-ФЗ.

Чек из «Мой налог» покупателям с маркетплейсов посылать не надо. При продаже через посредника самозанятый освобождён от выдачи чеков по ч. 2 ст. 14 Закона № 422-ФЗ.

Пробить чек можно на каждую продажу товара или одной общей суммой из отчёта. Лучше пробивать продажу каждого товара. Так без проблем получится аннулировать чек, если покупатель вернул товар.

Как отразить в «Мой налог» возврат денег покупателю

Иногда выходит так: покупатель вернул товар, а мы ему деньги. Если эти деньги уже отражали в приложении, то нужно сделать корректировку.

На сумму возврата уменьшится выручка и автоматом уменьшится налог за месяц, в котором изначально была продажа возвращённого товара.

Такую же корректировку можно сделать, если вбили слишком большую сумму выручки. Это порядок из ч. 3 и 4 ст. 8 Закона № 422-ФЗ.

Для корректировки надо аннулировать чек и указать причину, в нашем случае — «возврат товара покупателем». Такой чек останется в приложении с отметкой об аннуляции. 

Статья актуальна на  09.06.2022

Как самозанятым продавать на Wildberries — рассказывают эксперты

Бизнесу

/ 20 февраля 17:00

Текст изменился / 26 апреля 2023

Продаете изделия собственного производства по объявлениям? Смотрите шире! Работа с маркетплейсами открывает доступ к огромной аудитории потенциальных покупателей. Мы спросили у экспертов, как продавать на «Вайлдберриз» самозанятым.

Хотите расширить аудиторию покупателей? Добро пожаловать на Wildberries!

Wildberries — первый российский маркетплейс, который стал работать с самозанятыми. Условия сотрудничества для плательщиков НПД практически не отличаются от того, что предлагает площадка ИП и юрлицам, но некоторые нюансы все-таки есть.

Какими товарами самозанятым разрешено торговать на Wildberries

Согласно законодательству самозанятые могут выставлять на продажу только товары личного производства. Кроме того, право на упрощенный режим налогообложения сохраняется только до тех пор, пока годовой доход не превысит 2,4 млн рублей. И это не все ограничения.

Рассказывает Екатерина Курбатова, эксперт единого портала бизнес услуг «1окно», руководитель Центра по сертификации продукции и услуг:

«Многие товары подлежат обязательной сертификации, на них необходимо оформлять сертификаты или декларации о соответствии и прочие разрешительные документы (см. ст. 24-25 №184-ФЗ «О техническом регулировании» и действующие технические регламенты).

К таким товарам относят:

По закону сертификаты или декларации могут оформлять только ИП и юридические лица, к которым самозанятые не относятся. Соответственно, торговать этими товарами они не вправе».

На вопрос, может ли самозанятый продавать игрушки, изготовленные из текстиля или пряжи, Екатерина ответила:

«Если позиционировать игрушки как интерьерные, тогда можно оформить отказное письмо. Это документ, подтверждающий, что продукция не подлежит обязательной сертификации. В таком случае самозанятый на этикетке к игрушке должен указать «не предназначено для игр детьми», «продукция не является игрушкой» и продавать ее как элемент декора».

Оформление отказных писем на товары, не нуждающиеся в сертификации и декларировании, — обязательное условие для торговли на «Вайлдберриз». Это платная услуга, которую предоставляют специализированные организации. Стоимость колеблется от 3 до 6 тысяч рублей.

Обратиться в сертификационный центр можно лично или по электронной почте. Из документов вам понадобятся:

  • заявление по форме выбранного сертификационного центра — из данных в нем указывают ФИО и ИНН;
  • технические характеристики изделия, которые вы планируете занести в карточку товара на маркетплейсе;
  • идентификационные коды товара, соответствующие классификаторам ТН ВЭД и ОКПД 2.

Если вам нужно получить отказное письмо на несколько изделий, не обязательно подавать отдельное заявление на каждое. Укажите все позиции в одном заявлении и предоставьте всю необходимую информацию о них.

Товары собственного производства — это не только продукция, созданная с нуля. К ним относятся вещи, которые мастер как-то дополнил, усовершенствовал. Например, вы можете наносить печать на готовые керамические кружки, расписывать и украшать лепниной вазы и глиняные горшки.