Правила

Налогообложение такси от а до я какую систему налогов выбрать для такси 2023

Такси, как и любой другой бизнес, платит налоги – за исключением тех таксистов-нелегалов, которые ловят приезжих возле вокзалов и аэропортов, и считаются практически «вымирающим видом» водителей, работающих на себя и без оформления.

На сегодняшний день вы можете выбирать из нескольких систем налогообложения деятельности такси, в каждой – свои условия, преимущества и ограничения. Все эти системы разные: какая-то больше подходит для ИП, какая-то – для юридических лиц, какая-то – для ИП, но с ограничениями и т.д.

Сам размер налогов зависит где-то от доходов, где-то от количества машин и сотрудников.

В этой статье мы поговорим об особенностях каждой системы налогообложения для такси и разберемся, какие цифры для налоговой закладывать в ваш бизнес-план.

У вас бизнес такси?

Скачайте бесплатный комплект из 14 материалов и узнайте, как увеличить его эффективность

Налогообложение такси от а до я какую систему налогов выбрать для такси 2023 Налогообложение такси от а до я какую систему налогов выбрать для такси 2023

Системы налогообложения для такси

Налогообложение такси от а до я какую систему налогов выбрать для такси 2023

Система ЕНВД для такси

Важно: с 2021 года ЕНВД такси больше не актуален! Те, кто ранее работал на этой системе налогообложения, должны теперь рассмотреть другие варианты.

До этого момента на системе ЕНВД работали многие таксопарки, поскольку она была до определенной степени выгодна: подходила для небольших служб такси (до 20 машин и до 100 водителей, трудоустроенных непосредственно в службе такси). Налог при этом рассчитывался по-разному для того или иного региона и мог быть понижен за счет страховых выплат. И даже то, что ЕНВД как система не действовала в Москве, не лишало ее популярности.

В 2021 года ЕНВД отменяют не только в такси, но и во всех других сферах деятельности, поскольку при всех вышеперечисленных плюсах были и не менее весомые минусы:

  • Для бизнеса с небольшим доходом система была нерентабельной;
  • При применении ЕНВД итоговый финансовый результат сложно было спрогнозировать;
  • Эту систему нередко применяли при дроблении бизнеса, чтобы уйти от более крупных налоговых выплат.

Отказ от ЕНВД, как сообщают законотворцы, должен будет способствовать развитию здоровой конкуренции и созданию равных условий для ведения бизнеса. А таксопаркам, тем временем, предлагают перейти на одну из следующих схем налоговых выплат.

Патент для ИП на такси

Эта форма подходит только индивидуальным предпринимателям. Кроме того, для выбора патента необходимо соблюдение нескольких условий:

  • Всего в компании должно числиться не более 15 сотрудников;
  • Годовой доход предприятия – до 60 000 000 рублей;
  • Патент нужно обновлять ежегодно: он выдается на срок от 1 месяца до 1 года.

Сколько стоит патент на такси?

Стоимость патента для каждого предпринимателя рассчитывается по-разному и меняется в зависимости от срока действия патента и количества автомобилей на балансе организации. Кроме того, играют роль показатели расчетов, разные для разных регионов.

Также важна сама процедура оплаты патента. Если вы покупаете патент на небольшой срок (до полугода), то оплатить всю сумму необходимо сразу же. Если на срок до 1 года – допускается рассрочка в виде выплаты 1/3 суммы в первые 3 месяца, а остаток выплачивается до конца срока.

Чтобы не ломать голову над расчетами, можно воспользоваться калькулятором на сайте ФНС.

Образец заполнения патента на такси для ИП

Скачать образец можно по этой ссылке

Для получения патента подается заявление в органы ФНС в том регионе, в котором будет открыт бизнес такси. Срок рассмотрения заявления, как правило, около 5 дней.

Налогообложение такси от а до я какую систему налогов выбрать для такси 2023

  • Индивидуальные суммы выплат;
  • Удобная система оплаты;
  • Рентабельность для небольших таксопарков.
  • Ограничения для развития бизнеса;
  • Доступна только для индивидуальных предпринимателей. Захотите расширяться на другие регионы, открывать филиалы и менять ИП на ООО – готовьтесь и к смене налоговой схемы.

ИТОГ: патентная система – это выход для маленьких таксопарков с небольшим количеством сотрудников (до 15 человек), с арендованными автомобилями и с возможностью найма на работу других ИП. Для таксопарков с машинами в собственности это невыгодно, поскольку стоимость выдаваемого патента зависит от количества собственных автомобилей в таксопарке.

УСН (упрощенная система налогообложения) имеет два режима выплаты налогов:

  1. Налог рассчитывается с непосредственной суммы доходов;

  2. Налог рассчитывается по схеме «доходы минус расходы».

Вне зависимости от выбранного режима, налог выплачивается авансом каждый квартал, а в декабре необходимо заполнять налоговую декларацию о доходах.

Ограничения УСН для ИП такси в 2021 году

  • До 100 официально нанятых работников в службе;
  • До 150 000 000 рублей годового дохода;
  • До 150 000 000 рублей остаточной стоимости;
  • Отсутствие таксопарков-филиалов в других регионах;
  • Не более 25% других компаний, предприятий и юридических лиц в уставном капитале;
  • Смена УСН на другую схему выплаты налогов доступна только после завершения налогового года и выплаты всех начисленных сумм – по заявлению в ФНС;
  • Для того, чтобы был разрешен переход на другую схему, последний годовой доход фирмы не должен превышать 112 500 000 рублей.

Что насчет онлайн-касс при выплатах по УСН? С 2021 года на онлайн-кассу обязаны перейти абсолютно все таксопарки. Все отсрочки для любых видов предпринимательской деятельности истекают.

Преимущества работы такси по схеме УСН:

  • При УСН не надо платить НДФЛ, НДС и налог на имущество физлиц;
  • Возможно снижение ставки налога по для некоторых регионов России. Для этого зайдите на сайт ФНС, ваш регион будет определен автоматически, и вы сразу увидите, какую налоговую ставку будете платить с суммы доходов или по схеме «доходы минус расходы»;
  • При работе на самого себя (ИП, но без сотрудников), и выбранной схеме выплат по доходам, для вас будет действовать 100% налоговый вычет страховых взносов.

ИТОГ: УСН – наиболее подходящая система для ИП и для юрлиц в бизнесе такси. Она выгодна для средних служб такси с достаточно большим количеством водителей, в том числе теми водителями, которые сами являются ИП. Считать налог по УСН достаточно просто, возможен выбор одного из двух режимов выплаты, в зависимости от того, какой будет наиболее выгодным для службы.

Общая система налогообложения (ОСНО) для такси

ОСНО подразумевает обязательное ведение всех документов, фиксацию каждой оплаты, выплату НДФЛ, налога на имущество и НДС – никаких налоговых послаблений.

В вашем таксопарке нужен будет бухгалтер, поскольку это сложно и подразумевает слишком много тонкостей и нюансов, чтобы разбираться во всем полностью самостоятельно, вовремя сдавать все отчетности и правильно оформлять все квитанции, чеки и прочие документы.

Преимущества ОСНО:

  • Подходит для крупных служб такси, оформленных как юрлица и имеющих несколько филиалов в разных городах и регионах;
  • Нет ограничений по количеству машин и сотрудников.

Недостатки общей системы налогообложения:

  • Невыгодна для ИП такси, больше подходит для юридических лиц с крупным автопарком;
  • Необходим строгий бухгалтерский учет, а значит – дополнительные затраты на бухгалтерию.

ИТОГ: если вы открываете таксопарк как ИП – рассмотрите другие системы налогообложения.

Дополнительные взносы и налоги

Дополнительные расходы на такси при любой из вышеназванных систем – это страховые взносы в медицинский и пенсионный фонды за самого индивидуального предпринимателя и за его сотрудников (если таковые имеются).

Можно ли открыть бизнес такси самозанятому?

Самозанятость – новая налоговая схема, получившая распространение в 2020 году и предлагающая пониженные ставки для работников, которые нигде не числятся на постоянной основе.

Самостоятельный бизнес тем водителям, которые работают по самозанятости, открыть не получится, для этого нужно быть ИП.

Более того, самозанятые водители не могут быть и нанятыми в службу такси как постоянные работники – поскольку они перестанут быть самозанятыми, и работодатель будет платить с них страховые и больничные взносы.

Но такие водители могут работать на такси как на посредника и оказывать разовые услуги по перевозке пассажиров с оплатой за каждую конкретную поездку – важно, чтобы таксопарк имел при этом соответствующую лицензию.

К слову, за последний год появилось много именно таких водителей, работающих с таксопарками не по трудовому договору, а по договору оказания услуг. Это выгодно для водителей: касса не нужна, отчетность тоже, есть налоговые вычеты, можно совмещать подработку в такси с постоянной работой в любой другой отрасли. И все же собственный бизнес такси самозанятым никак не открыть.

Читайте также:  Оплата за первичную опломбировку газового счетчика 2023

Какое налогообложение выбрать для такси

После изменений в законодательстве, вступивших в силу в 2021 году, выбора у владельцев таксопарков немного: ЕНВД отменен, ОСНО – слишком сложен и подходит далеко не всем. Остается УСН либо патент, преимущества и недостатки каждой из этих систем описаны выше.

В любом случае, перед тем, как открыть собственный бизнес такси, рекомендуем проконсультироваться с нашими специалистами: мы поможем вам индивидуально подобрать ту систему налогообложения, которая будет выгодна именно вам.

У вас бизнес такси?

Скачайте бесплатный комплект из 14 материалов и узнайте, как увеличить его эффективность

Налогообложение такси от а до я какую систему налогов выбрать для такси 2023 Налогообложение такси от а до я какую систему налогов выбрать для такси 2023

Патент деятельность такси и арендованных легковых автомобилей с водителем

Помощь в любом городе России

Помощь в любом городе России

Помощь ИП в оформлении патента

Патентная система налогообложения (ПСН) введена в России с 1 января 2013 года и призвана максимально облегчить жизнь ИППатентная система налогообложения предусматривает освобождение предпринимателя от ряда налогов, является добровольной и может совмещаться с другими режимами налогообложения

Если у Вас в штате не более 15 человек и не более 20 автомобилей, годовая выручка менее 60 млн. руб., Вы можете получить патент для ИП на деятельность такси и арендованных легковых автомобилей с водителем и забыть про оформление налоговой декларации

https://www.youtube.com/watch?v=98j5PB9fXCY\u0026pp=ygWIAdCd0LDQu9C-0LPQvtC-0LHQu9C-0LbQtdC90LjQtSDRgtCw0LrRgdC4INC-0YIg0LAg0LTQviDRjyDQutCw0LrRg9GOINGB0LjRgdGC0LXQvNGDINC90LDQu9C-0LPQvtCyINCy0YvQsdGA0LDRgtGMINC00LvRjyDRgtCw0LrRgdC4IDIwMjM%3D

Подать заявление на патент можно в налоговую инспекцию по месту жительства (если ИП осуществляет деятельность в своем регионе)

Если регион ведения деятельности предпринимателя отличается от места прописки, заявление на патент подается в любую налоговую инспекцию муниципального образования, городского округа, города федерального значения или субъекта РФ по месту осуществления предпринимательской деятельности

Выберите удобный для себя тариф

Онлайн консультация попатенту для ИП

600 руб.

ЗАКАЗАТЬ

Заполнение заявления на патент

3 000 руб.

ЗАКАЗАТЬ

Онлайн подача заявления на патент (при наличии УКЭП)

4 500 руб.

ЗАКАЗАТЬ

Патент для ИП «под ключ»

6 000 руб.

ЗАКАЗАТЬ

Выберите удобный для себя тариф

Онлайн консультация по патенту

600 руб.

ЗАКАЗАТЬ

Заполнение заявления на патент

1 500 руб.

ЗАКАЗАТЬ

Онлайн подача заявления на патент (при наличии УКЭП)

2 500 руб.

ЗАКАЗАТЬ

  • ОГРНИП
  • ИНН
  • СТС на автомобиль (автомобили)
  • адрес ведения деятельности по патенту
  • количество наемных сотрудников, которые будут работать в патентной деятельности
  • дата перехода на патент
  • дата окончания патента

Срок оформления патента для ИП на деятельность такси и арендованных легковых автомобилей с водителем

-1-

Срок перехода на патент

для перехода на патент, необходимо не позднее, чем за 10 рабочих дней до начала применения патентной системы налогообложения подать заявление в ИФНС РФ

-2-

Срок выдачи патента

патент выдается ИФНС в течение 5 рабочих дней. При этом день подачи заявления на патент и день выдачи патента в этот срок не входят

-3-

Срок действия патента

патент выдается по желанию ИП на срок от 1-го до 12-ти месяцев в пределах одного календарного года

Налогообложение такси от а до я какую систему налогов выбрать для такси 2023

Предприниматели, получившие патент на деятельность такси и арендованных легковых автомобилей с водителем, освобождаются от уплаты следующих налогов с боров

  • НДС
  • НДФЛ
  • налога на имущество физических лиц

Перейти на патентную систему налогообложения ИП может в любое время, с любой даты, не дожидаясь окончания года

Налогообложение такси от а до я какую систему налогов выбрать для такси 2023Налогообложение такси от а до я какую систему налогов выбрать для такси 2023

Перейти на патентную систему налогообложения ИП может в любое время, с любой даты, не дожидаясь окончания года

Стоимость патента на деятельность такси и арендованных легковых автомобилей с водителемв Москве в 2023 году

Стоимость патента в Москве зависит количества наемных работников

Стоимость патента для ИП без наемных сотрудников

Стоимость патента для ИП, имеющего от 1-го до 15 наемных работников:

240 000 руб. в год

Стоимость патента в Московской области зависит от количества используемых автомобилей

Стоимость патента за первый автомобиль

Стоимость патента за каждый последующий автомобиль

12 000 руб. в год

Оплата зависит от срока, на который выдан патент

  • вся сумма налога должна быть уплачена не позднее срока окончания действия патента
    • 1/3 суммы налога нужно перечислить не позднее 90 календарных дней после начала действия патента
    • 2/3 суммы — не позднее срока его окончания

Налогообложение такси от а до я какую систему налогов выбрать для такси 2023

Индивидуальные предприниматели в рамках патента на деятельность такси и арендованных легковых автомобилей с водителем могут оказывать услуги как физическим так и юридическим лицам​

Субъекты РФ могут устанавливать региональные ограничения на применение патентной системы

количество автомобилей не более 20 единиц

количество наемных сотрудников не более 15 человек

выручка не более 60 млн. руб. в год

для предпринимателя на патенте

  • Налогоплательщики ведут учет доходов от реализации товаров и услуг в книге учета доходов индивидуального предпринимателя, применяющего патентную систему налогообложения
  • Индивидуальные предприниматели перешедшие на патент освобождаются от подачи налоговой декларации

Налогообложение такси от а до я какую систему налогов выбрать для такси 2023

Онлайн касса при наличии патенте на такси обязательна

Онлайн касса при патенте

Предприниматели, имеющие патент на деятельность такси и арендованных легковых автомобилей с водителем, обязаны использовать онлайн кассу при расчетах с клиентами наличными деньгами и банковскими картами

Заявление на патент можно подать различными способами, выберите удобный для вас вариант

-1-

Лично

При подаче заявления на патент у вас должен быть с собой общегражданский паспорт РФ

-2-

Через уполномоченного представителя

При подаче заявления на патент потребуется нотариальная доверенность

-3-

Почтой

Заявление отправляется в 2-х экземплярах ценным письмом, с описью вложения и уведомлением о вручении

-4-

Онлайн на сайте ФНС

Для подачи заявления на патент у вас должен быть открыт личный кабинет ИП и оформлена электронная подпись

Получи доступ к одной из крупнейших библиотек знаний о патенте для ИП. Бланкам и образцам заполненных заявлений и уведомлений по ПСН, ЕНП и ЕНС

при наличии патента на деятельность такси и арендованных легковых автомобилей с водителем

Страховые взносы уплачиваются предпринимателем всегда не зависимо от наличия или отсутствия патента, но с 1 января 2021 года стоимость патента для ИП на деятельность такси и арендованных легковых автомобилей с водителем можно уменьшить на сумму уплаченных страховых взносов

Как снизить стоимость патента на деятельность такси и арендованных легковых автомобилей с водителем?

Для этого предпринимателю необходимо подать в налоговую инспекцию выдавшую патент уведомление по форме КНД 1112021Стоимость патента для ИП на деятельность такси и арендованных легковых автомобилей с водителем можно снизить полностью или частично (ст. 346.

51 НК РФ)

  1. Предприниматели без наёмных сотрудников могут уменьшить налог по патенту до 0 руб
  2. Предприниматели, имеющие наёмных сотрудников могут уменьшить налог по патенту на 50 %

Ознакомиться с процедурой снижения стоимости патента на сумму оплаченных страховых взносов вы можете, перейдя по ссылке. Подробнее …

Цена патента для индивидуального предпринимателя зависит от региона его получения

Налогообложение такси от а до я какую систему налогов выбрать для такси 2023

Стоимость патента устанавливается региональным законодательством. Поэтому цена патента на деятельность такси и арендованных легковых автомобилей с водителем может различаться в разных регионах

Читайте также:  Использование чужого товарного знака 2023

Ознакомиться со стоимостью патента в вашем регионе, вы сможете используя налоговый калькулятор, перейдя по ссылке Рассчитать…

Утрата ИП права на патент

Если предприниматель превысил выручку в размере 60 млн. руб.

в год или нанял более 15 сотрудников или количество используемых автомобилей превысило — 20 единиц, он теряет право на использование патента

В этом случае заявление об утрате права на применение патентной системы налогообложения подается в налоговый орган в течение 10 календарных дней со дня наступления обстоятельства, являющегося основанием для утраты права на применение патентной системы налогообложения

​Индивидуальный предприниматель, утративший право на применение патентной системы налогообложения или прекративший предпринимательскую деятельность, в отношении которой применялась патентная система налогообложения, до истечения срока действия патента, вправе вновь перейти на патентную систему налогообложения по этому же виду предпринимательской деятельности не ранее чем со следующего календарного года

Не откладывай на завтра

«Ловить машину рукой»: поможет ли пассажирам новый закон о такси — РБК

Эксперты объяснили, почему реформа может вызвать рост тарифов и при чем тут цвет автомобилей.

Налогообложение такси от а до я какую систему налогов выбрать для такси 2023

Медведев Денис/PhotoXPress.ru

Закон о такси, существенно меняющий правила перевозок в России, вступит в силу в сыром виде — такое мнение высказал на пресс-конференции представитель по Петербургу и Ленинградской области российского Общественного Совета по развитию такси Андрей Белов. Реформа начнет действовать с 1 сентября; в ходе пресс-конференции, прошедшей в Петербурге на этой неделе, представители власти и общественных организаций напомнили жителям о ее важных деталях и спрогнозировали последствия.

Новый закон ужесточает требования к перевозчикам — для легальной работы водитель должен числиться в реестре (их создается несколько), а также привести вид машины к принятому стандарту: белому кузову с желтой полосой.

Кроме того, реформа предполагает введение обязательного страхования гражданской ответственности перевозчиков перед пассажирами (ОСГОП) для такси.

«Закон в 4 раза повышает финансовую защищенность пассажиров такси», — отметил в связи с этим президент Союза страховщиков Санкт-Петербурга и Северо-Запада Анатолий Кузнецов.

Андрей Белов, соглашаясь с тем, что закон направлен на безопасность пассажиров, считает тем не менее, что он не доработан и может вызвать резкий отток легально работающих водителей такси из отрасли. С этим прогнозом согласны и многие игроки рынка. РБК Петербург попросил экспертов объяснить, как именно реформа скажется на водителях и пассажирах.

Налогообложение такси от а до я какую систему налогов выбрать для такси 2023

Андрей Белов, представитель по Петербургу и Ленинградской области российского Общественного Совета по развитию такси:

«Мы порядка 10 лет ждали закон о такси. Да, хорошо, что закон появился хоть в каком-то виде, но то, что появилось, нас абсолютно не радует. Он направлен на безопасность пассажиров, упорядоченность работы компаний-перевозчиков и т.д. Но нет главного — в этом законе никто не подумал о таксистах.

В Ленобласти порядка 70% водителей работают без полиса ОСАГО для такси по простым причинам. Полис ОСАГО для водителей стоит 6-8 тыс. руб., стоимость полиса ОСАГО-такси составляет 60-80 тыс. руб. Для людей в Ленобласти это неподъемная цифра.

И дополнительно к этому закон вводит ОСГОП. Как водитель должен оплатить полис, если на сегодняшний день он не может оплатить обычное ОСАГО? Когда закон рассматривался, нам в Москве обещали, что будут пересмотрены тарифы на ОСАГО в сторону уменьшения.

К сожалению, этого не произошло.

«Полис ОСАГО для водителей стоит 6-8 тыс. руб., стоимость полиса ОСАГО-такси составляет 60-80 тыс. руб.»

Сейчас представители ГИБДД дают статистику, что рост ДТП с такси увеличивается, почему это происходит? По той причине, что в последние годы компании вели политику, направленную на легализацию таксомоторного бизнеса — уговаривали людей открыть ИП, оформить самозанятость и получить разрешение.

Мы прогнозируем, что после 1 сентября произойдет отток легальных водителей такси. Люди будут сдавать разрешения и уходить в тень, потому что никто не будет перекрашивать машины в белый цвет.

Посмотрим правде в глаза — на сегодняшний день порядка 80-90% водителей такси — самозанятые, которые работают либо на своем автомобиле, либо на арендованном. Человек днем работает на заводе, вечером выходит немного заработать в такси — он не будет перекрашивать машину.

Чтобы перекрасить машину или обклеить ее пленкой, нужно потратить порядка 50 тыс руб., внести изменения в документы. Никто не будет этим заниматься и водители начнут работать в черную.

В результате реформа вызовет отток и нехватку водителей и, как следствие, повышение тарифов на услуги такси. Мы прогнозируем, что тарифы после 1 сентября вырастут минимум в 1,5 раза».

Налогообложение такси от а до я какую систему налогов выбрать для такси 2023

Максим Шушарин, директор сервиса заказа такси «Максим» (работает в более 500 населенных пунктах России):

«До начала действия нового закона о такси осталось чуть больше месяца, а у нас нет сведений о состоянии реестровых информационных систем, с которыми нужно сверяться для передачи заказов перевозчикам.

При этом закон содержит норму о блокировке сайтов и мобильных приложений служб заказа такси за передачу заказа лицу без разрешения на деятельность такси — такая информация отнесена к разряду запрещенной к распространению.

Возможно, 1 сентября десятки тысяч жителей Санкт-Петербурга, как и пользователи такси в других городах, не смогут привычным образом уехать на работу или отвезти детей.

«Возможно, 1 сентября десятки тысяч жителей Санкт-Петербурга, как и пользователи такси в других городах, не смогут привычным образом уехать на работу или отвезти детей».

Единственный позитивный момент нового закона — это допуск самозанятых водителей без регистрации ИП к легальному оказанию услуг легкового такси. В этой сфере трудовые отношения давно себя изжили. Неважно, работают водители на арендованных у таксопарков или личных автомобилях, все они фактически самозанятые.

Однако признание самозанятых в отрасли нивелируется целым рядом положений закона. Физлицам предъявлены избыточные и заведомо неисполнимые обязательные требования, которые не позволят легализоваться и работать без нарушений.

Например, мониторинг пунктов предрейсового медосмотра и техосмотра в России показал, что их количества и пропускной способности даже в областных центрах не хватит для самозанятых.

Не решена и проблема дороговизны и недоступности ОСАГО для автомобилей такси.

Водители понимают принципиальную невозможность легальной работы, и поток желающих стать плательщиками налога на профессиональный доход сокращается. Многие отменяют регистрацию самозанятости.

Службы заказа такси будут подлежать блокировке с начала действия закона, поскольку в стране не окажется достаточного минимума легальных перевозчиков, которым можно передавать заказы. Если 1 сентября начнется контроль соблюдения нового закона, отрасль остановится.

В этой ситуации некоторые субъекты РФ решают установить единый цвет такси. Инициатива ведет только к дополнительным необоснованным расходам перевозчиков, создает административный барьер для входа на рынок и легализации. Она не имеет практического смысла — на безопасность поездок цвет не повлияет. Никогда еще в полицейских протоколах причиной ДТП не указывался цвет автомобиля.

«Никогда еще в полицейских протоколах причиной ДТП не указывался цвет автомобиля».

Право субъектов РФ устанавливать единый цвет такси действует с 2011 года. За 12 лет им воспользовалось чуть больше 20 регионов. Результат везде, за исключением Москвы, одинаковый — перевозчики массово аннулировали свои разрешения и уходили в тень. Ряд регионов после этого отменил требование к цвету.

До 99% водителей такси в стране работает на личных автомобилях. У них доход в пределах среднего по региону, многие в такси подрабатывают. Самозанятые не видят смысла и не имеют лишней сотни тысяч рублей менять цвет автомобиля, который используется и для работы, и в личных целях.

Новый закон негативно повлияет на рынок такси. Он отстает от уровня цифровизации отрасли, ставит под угрозу существование технологической инфраструктуры рынка. Обязательные требования в законе не соотносятся с экономикой самозанятых. Легальная деятельность такси будет невыгодной. Рост цен создаст огромный теневой сектор рынка со всеми вытекающими последствиями».

Читайте также:  Имущественный вычет при приобретении квартиры в долях 2023

Налогообложение такси от а до я какую систему налогов выбрать для такси 2023

Дмитрий Коваленко, управляющий директор «Ситимобил» и «Таксовичкоф»:

«На данный момент проводятся регулярные совещания по новому законопроекту. Скорее всего, новая система запустится в усеченном режиме, так как невозможно запустить ее в полном объеме в короткие сроки.

Рынок столкнется с оттоком водителей и, скорее всего, повышением цен на перевозки. Некоторые эксперты говорят об увеличении цен на 30% и выше. Дело в том, что сейчас в такси много самозанятых водителей на собственных автомобилях. Такие водители просто не смогут соблюдать новые требования в полной мере и будут вынуждены уйти из сферы пассажирских перевозок.

Если водитель получит лицензию до 1 сентября, то менять цвет автомобиля не нужно. То есть, затрат на полную оклейку авто не будет. Но появляется проблема с оформлением полиса ОСАГО для такси.

Сейчас страховые компании препятствуют легкому и законному оформлению специального страхового полиса. Расходы водителей, которым удается его получить, составляют от 50 до 100 тыс. руб.

, в зависимости от марки и модели авто, прописки водителя.

«Мы боимся, что рынок вернется в те времена, когда люди ловили такси от бордюра рукой».

По поводу увеличения количества нелегальных водителей — а этот вопрос представители нашего сервиса регулярно поднимают на рабочих встречах — оно, несомненно, увеличится. Возрастет преступность.

Также, возможно, возрастет стоимость поездок, так как агрегаторы такси не смогут и не будут передавать заказы нелегальным таксистам.

Мы боимся, что рынок вернется в те времена, когда люди ловили такси от бордюра рукой».

Справка:

Госдума приняла федеральный закон № 580 («Об организации перевозок пассажиров и багажа легковым такси в России, о внесении изменений в отдельные законодательные акты России и о признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов России») на заседании в декабре прошлого года.

В частности, закон утверждает создание трех реестров — для перевозчиков, автомобилей и служб заказа (агрегаторов). Предполагается, что для хранения и сбора данных о водителях создадут федеральную государственную информационную систему легковых такси.

Обязательным условием для получения разрешения на работу в такси станет трудовой договор с перевозчиком или наличие у водителя статуса ИП (или самозанятого). Агрегаторы также не смогут передавать заказы водителям, не включенным в реестры.

Кроме того, водить такси не смогут граждане с непогашенной судимостью или тремя и более неоплаченными административными штрафами.

Отдельные требования также появились к транспортным средствам. В частности, кузов автомобиля такси должен быть белым с желтой светоотражающей полосой, экологический класс — не ниже Euro-3.

Соответствующие изменения в закон «Об организации регулярных перевозок пассажиров и багажа автомобильным транспортом…» парламентарии Петербурга и Ленобласти приняли 28 июня.

Таким образом, основные положения региональных законов о такси приведены в соответствие с

Все перечисленные требования распространяются на перевозчиков, оформивших разрешения после 1 сентября. Для уже работающих водителей данные правила вступят в силу при оформлении разрешения на новый срок.

Кроме того, в рамках реформы Госдума приняла закон о введении обязательного страхования гражданской ответственности перевозчиков (ОСГОП) легковыми такси. Так, с 1 сентября 2024 г.

ИП или юрлицо должно будет иметь страховку на каждое транспортное средство, на которое получено разрешение на перевозку в качестве такси. Согласно норме ОСГОП, пассажир сможет получить компенсацию на сумму от 2 млн руб. в случае причинения вреда здоровью во время поездки.

Сейчас пассажиры такси защищены только законом об ОСАГО, согласно которому максимальная компенсация за причинение вреда здоровью во время ДТП составляет 500 тыс. руб.

Подготовила Дарья Волкова

Мнения спикеров могут не совпадать с позицией редакции

Система налогообложения для такси | Какое налогообложение выбрать для такси — Контур.Бухгалтерия

Налогообложение такси от а до я какую систему налогов выбрать для такси 2023

Такси и перевозки автотранспортом попадают под патент. Этот вариант подойдет только для ИП, если они соблюдают ограничения патента:

  • не более 60 млн рублей в год в качестве выручки;
  • не более 15 сотрудников;
  • своевременная уплата патентных платежей.

Если нарушить эти ограничения, придется перейти на ОСНО с начала действия патента, во время действия которого произошли нарушения.

Сколько патентов нужно при перевозках между регионами

Возить пассажиров между регионами и не покупать несколько патентов можно. Будет достаточно одного патента, купленного в регионе, где вы чаще всего работаете.

Налоговой важно, в каком регионе заключается договор на перевозку. Например, вы перевозите пассажиров из Свердловской области в Челябинскую и Курганскую, тогда достаточно, чтобы г.

Екатеринбург значился как место заключения договоров.

Сколько стоит патент для такси

Стоимость патента можно рассчитать на онлайн-калькуляторе ФНС, она будет зависеть от нескольких параметров:

  • срок патента (месяц, полгода, год);
  • число пассажирских мест в автомобиле и число машин — в разных регионах применяются разные показатели.

Патент оплачивается в зависимости от своего срока действия:

  • срок патента до 6 месяцев включительно: нужно оплатить полную стоимость до конца его действия;
  • срок патента 6-12 месяцев: в течение первых 90 дней действия патента оплачивают 1/3 стоимости патента, остальную часть уплачивают до конца действия патента.

Такси на УСН: ограничения

Упрощенка подходит для организаций и ИП с доходом не более 200 млн рублей и числом сотрудников не более 130, есть и другие ограничения, о них читайте в нашей статье об УСН. А здесь мы рассказываем, что выгоднее для предпринимателя — УСН или патент.

Плюс упрощенки в том, что налог единый и платится четыре раза в год, налоговая декларация подается раз в год, в некоторых регионах по налогу действует сниженная ставка, а еще уплаченные страховые взносы за ИП и сотрудников уменьшают сумму налога.

Такси на ОСНО: условия

Основной налоговый режим действует без ограничений, он подойдет крупным таксопарком с большим числом авто в собственности и штатом сотрудников более 130 человек.

Но этот налоговый режим — самый сложный и «дорогой», здесь мы рассказываем о нем подробнее. Поэтому если есть возможность — лучше использовать спецрежим — УСН, патент или их совмещение.

Это уменьшит налоговую нагрузку, упростит учет и отчетность. 

Налог на профессиональный доход для таксиста

Таксист может платить налог на профессиональный доход (для самозанятых), если работает на себя. Ограничения всего три:

  • придется соблюдать лимит по выручке — 2,4 млн рублей в год;
  • надо работать одному, без сотрудников;
  • режим НПД нельзя совмещать с другими налоговыми режимами.

Режим выгоден невысокой налоговой ставкой: всего 4% с дохода при работе с физлицами и 6% при перевозке юрлиц. Учет очень простой — ведется с помощью приложения, которое можно скачать на сайте ФНС, оно же само рассчитывает налог и оповещает об уплате. Отчетности нет — все данные налоговая получает через приложение.

Как выбрать самый выгодный налоговый режим

Воспользуйтесь нашим бесплатным онлайн-калькулятором: введите данные по вашей деятельности, и калькулятор рассчитает налоговую нагрузку на разных режимах, подскажет, какие из них вы можете применять, останется выбрать самый выгодный. 

Онлайн-кассы для такси

Такси на ПСН, УСН или ОСНО должны использовать в работе онлайн-кассы и выдавать клиентам чеки — печатные или отправлять электронные или QR-код. Исключение — ИП без сотрудников, они могут работать без касс до июля 2021.

Так что касса нужна, если вы юрлицо или ИП с сотрудниками.
Самозанятые таксисты работают без кассы: чеки они формируют с помощью приложения от ФНС.

Такой чек можно в электронном виде послать клиенту, одновременно налоговая узнает о сделке.

Если прежде вы работали на одном налоговом режиме — например, ЕНВД, а затем сменили его, перерегистрировать онлайн-кассу в налоговой не придется. Нужно только сменить в настройках кассы налоговый режим по тегу 1055, чтобы в чеках он отображался правильно.

Если вы выбрали УСН, ОСНО, патент или совмещаете два налоговых режима — легко вести учет и сдавать отчетность можно в веб-сервисе Контур.Бухгалтерия.

Сервис сам рассчитывает налоги, формирует отчеты, вам важно только вовремя загружать данные о выручке с поездок и, в зависимости от режима, — сведения о расходах на бензин, техосмотр и пр.

В системе много инструментов, которые упрощают работу: интеграция с банками для автозагрузки выписки, распознавание сканов актов и накладных, электронный документооборот, финансовые отчеты. Все новички могут две недели бесплатно тестировать Бухгалтерию.