Обновлено: 19.07.2023

Кредитное дело является не документом, а внутренней, хронологической и всеобъемлющей регистрацией всех взаимоотношений между банком и клиентом этого банка.

Содержание кредитного дела обычно выходит за рамки чисто кредитных взаимоотношений и затрагивает регистрацию всех видов деятельности между контрагентами (кроме трастовых взаимоотношений).

Всеобъемлющая природа такого кредитного дела необходима для определения рентабельности или рискованности состояния всего комплекса взаимоотношений. Содержание кредитного дела, помимо всего прочего, должно включать:

1. копии всей корреспонденции между клиентом и банком;
2. все записи, подготовленные персоналом банка в качестве детального отчета о своих контактах с клиентом;
3. копии всех письменных кредитных анализов и утверждений ссуд, подготовленных служащими банка, содержащие подписи утверждавших сотрудников и, в случае отказа на просьбу о ссуде, причины этого отказа;
4. копии всех извещений об открытии кредитной линии и аккредитивов, кредитных валютных лимитов и всей остальной документации, относящейся к взаимоотношениям с клиентом;
5. копии анализов прибыльности, относящихся к взаимоотношениям.

Форма для предоставления кредита к одобрению

С тем, чтобы содействовать процессу одобрения кредита, департамент кредитной политики обычно разрабатывает специальный формат, в котором представляются для рассмотрения все новые кредиты и соглашения о резервировании возможностей получить кредиты, также как и делаются ежегодные обзоры состояния отношений по действующим кредитным сделкам. Данные презентационные формы и ежегодные обзоры обеспечивают служащих, ответственных за одобрение кредитов, и ссудные комитеты детальными и всесторонними аналитическими данными о недавнем, текущем и будущем финансовом состоянии (возможного) заемщика; надлежащей информацией о его бизнесе и менеджменте; обзорными данными об общем состоянии отношений банка с клиентом, включая возможные объемы потерь и прибыльность отношений с клиентом. Образец формы для представления кредита к одобрению приведен в Приложении 11.

Изменения, внесение новых условий, краткосрочные кредитные услуги.

В течение года клиент, получивший ссуду, может затребовать изменений или внесения новых условий в кредитную услугу, новую краткосрочную ссуду или кредитную линию для краткосрочных заимствований; или даже новый кредит сроком свыше одного года. Если по отношениям с ним был недавно совершен детальный обзор, презентационная форма может быть подготовлена в более короткой форме на основе отсылки к материалам последнего обзора или тем секциям в обзоре, которые остались неизменными.

Кредитное досье заёмщика — это история заёмщика в документах, которые банком собираются, формируются в определённой последовательности и подшиваются в одно дело (в папку), начиная с первой консультации заёмщика по оформлению кредита и заканчивая закрытием дела и сдачей его в архив, после полного погашения/списания оформленного кредита или после отказа в выдачи кредита.

К формированию кредитного досье в каждом коммерческом банке предъявляются свои требования, утверждённые в установленном высшим органом банка порядке. В перечень требований по сбору документов входят и практически одинаковые для всех банков документы.

Количество документов, входящих в кредитное досье клиента впрямую зависит от вида кредита, условий кредитования и требований по его обеспечению залогом или поручительством.

• Все документы, представляемые Заёмщиком, на основании которых принимается решение кредитного комитета банка о выдаче кредита. Перечень таких документов определён в условиях выбранного кредита.
• Заключение кредитного работника о финансовом положении будущего заёмщика и его предложение по кредитованию для кредитного комитета.
• Подлинники всех заключаемых с клиентом договоров (кредитный договор, договор залога имущества, все дополнительные соглашения, договора на открытие сопутствующих счетов и др.).
• Все выписки из решений кредитного комитета банка по рассмотрению кредитной истории данного заёмщика, в том числе и первоначальное решение по выдачи кредита.
• Все распоряжения по бухгалтерским проводкам.
• Акты текущих проверок сохранности залога и анализы финансового состояния заёмщика в процессе кредитования.
• Заключения о необходимости формирования кредитной организацией резерва на возможные потери по ссуде (см. Положение БР от 26 марта 2004 г. N 254-П).
• Все документы по проводимой работе в случае невозврата кредита (решения суда, заключения по оценке изымаемого имущества и др.)

Кредитное досье в архиве

Исходя из вышеизложенного можно сказать, что, документы или копии документов, переданных банку для получения кредита, клиенту никогда не возвращаются. То есть, если вам отказали в кредите в одном банке, то для обращения в другой банк вам потребуется новый пакет документов.

9.5Кредитное досье клиента, порядок его формирования

Кредитное досье предназначено для сбора
и хранения документов, полученных
банком при рассмотрении заявления на
получение кредита, выдаче кредита,
в процессе контроля за его целевым
использованием и погашением.

Все документы, представленные клиентом,
подлежат систематизации в кредитном
досье, которое хранится в соответствующем
структурном подразделении
банка до полного исполнения
кредитополучателем обязательств перед
банком по кредитному договору, а при
списании задолженности по кредиту за
счет специального резерва на покрытие
возможных убытков по активам банка,
подверженным кредитному риску, — до
истечения срока учёта этой задолженности
на внебалансовых счетах.

Кредитные досье должны храниться в
металлических шкафах (сейфах), закрываемых
на ключ. Доступ посторонних лиц к ним
ограничен. При полном исполнении
кредитополучателем обязательств
перед
банком по кредитному договору,
а также при списании в установленном
порядке
задолженности по кредиту и процентам,
кредитные досье передаются в
архив.

• Кредитное досье формируется отдельно
  по каждому кредитному договору.
• Систематизация документов в досье в
  каждом банке может осуществляться
  по-разному: хронологическая или
  тематическая.
• Пример содержания кредитного досье
  с тематической систематизацией:
• 1 Документы по изучению юридической
  правоспособности;
• 2 Документы по изучению финансового
  положения;
• 3 Документы по обеспечению исполнения
  обязательств;
• 4 Документы по оформлению кредита
  (договора, дополнительные соглашения
  к ним);
• 5 Платежи (копии платежных документов,
  оплаченных за счет выделенного кредита);
• 6 Проценты (распоряжения банка по их взысканию и копии платежных поручений
  клиента на их перечисление);
• 7 Материалы проверок целевого использования
  кредита и иных проверок (наличия и
  сохранности залога, условий хранения
  залога);
• 8 Переписка с клиентом

9.6 Способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору

1. Возвратность является сущностной
   характеристикой кредита, отличающей
   его от других экономических отношений.
2. Первичные источники возврата кредита
   обусловлены характером кругооборота
   фондов кредитополучателей.
3. Источником возврата кредитов,
   предоставленных:

• в оборотные активы — является выручка от реализации;
• во внеоборотные — прибыль от реализации инвестиционного проекта.

Если у клиента к моменту погашения
кредита ухудшилось финансовое положение,

первичные источники могут отсутствовать.
В этом случае в банковской практике
предусматривается использование
вторичных источниковвозврата
кредита.

Почему может так получиться, если банк
до выдачи кредита оценивает
кредитоспособность клиента и вступает
в кредитные взаимоотношения только с
теми клиентами, которых оценил как
кредитоспособных?!

Изучение кредитоспособности потенциального
кредитополучателя основано на
ретроспективном анализе до предоставления
кредита, но к моменту погашения кредита
финансовое положение и кредитоспособность
клиента могут ухудшиться.

В связи с этим
банковское законодательство Республики
Беларусь предусматривает для предотвращения
кредитного риска выдачу кредитов с
использованием различных способов
обеспечения исполнения обязательств
по кредитным договорам.

Под формой обеспечения исполнения
обязательствкредитополучателем
понимается конкретный источник погашения
имеющегося долга, юридическое оформление
права кредитора на его использование
и организацию контроля за достаточностью
и приемлемостью данного источника.

Существуют
различные формы обеспечения исполнения
обязательств по кредитным договорам.
Банковским кодексом Республики Беларусь
предусмотрены следующие способы
исполнения обязательств по кредитному
договору:

• гарантийный депозит денег (залог депозитных счетов);
• залог недвижимого и движимого имущества (при залоге имущества залогодателем может быть как сам кредитополучатель, так и другое лицо);
• перевод на кредитодателя правового титула на имущество и имущественные права (залог прав);
• поручительство;
• гарантия (в соответствии с законодательством Республики Беларусь гарантии и поручительства по кредитным договорам должны быть обеспечены залогом);
• страхование кредитодателем риска невозврата кредита.

• Исходя из приведенной выше информации
  можно заключить, что основной формой
  обеспечительных обязательств (прямо
  или косвенно) является залог.
• Гражданским кодексом Республики Беларусь
  предусмотрены и такие способы обеспечения
  исполнения обязательств по кредитному
  договору, как неустойка, удержание
  имущества должника, задаток.
• Помимо способов обеспечения исполнения
  обязательств по кредитному договору,
  возвратность кредита может обеспечиваться
  и способами прекращения обязательств,
  к которым относятся перевод долга,
  уступка, мена, новация, отступное.
• Залог– способ обеспечения исполнения
  обязательств, при котором кредитор
  (залогодержатель) имеет право в случае
  невыполнения должником (залогодателем)
  обеспеченного залогом обязательства
  получить удовлетворение своего требования
  из стоимости заложенного имущества
  преимущественно перед другими кредиторами.

Отношения по залогу регламентируются
Законом Республики Беларусь «О залоге»№ 338-З от 09.07.2012г. и Гражданским кодексом
РБ.

Залогом могут обеспечиваться обязательства
как юридических, так и физических лиц.

Предметом залогаможет быть любое
имущество (имущественный комплекс,
предприятие, здание, сооружение,
оборудование, ценные бумаги, денежные
средства и др.), не изъятое из гражданского
оборота, направление взыскания на
которое и залог которого не запрещены
законодательством, а также имущественные
права, которые в соответствии с
законодательством могут быть отчуждены.

Следует иметь ввиду, что существуют
определенные ограничения на отчуждение
имущества предприятий и организаций
государственной формы собственности.
При предоставлении в залог их имущества
они должны получить соответствующее
разрешение своей вышестоящей организации.

При залоге имущества залогодателем
может быть как сам кредитополучатель,
так и другое юридическое или физическое
лицо, за исключением банка-кредитодателя.

Не допускается использование в качестве
обеспечения исполнения обязательств
по кредитному договору залога акций
банка-кредитодателя.

Залог возникает на основании договора.
Договор о залоге должен быть составлен
в письменном виде и зарегистрирован. Форма и порядок составления договора и его регистрации установлены гражданским
законодательством. В договоре должно
быть указано:

• наименование и местонахождение сторон;
• вид залога;
• существо обеспеченного залогом требования, его размеры;
• сроки исполнения обязательств;
• состав и стоимость заложенного имущества (может быть составлена отдельно опись заложенного имущества с указанием единиц измерения, количества, стоимости единица имущества и другие данные);
• местонахождение залога (он может находиться не только по месту расположения кредитополучателя или кредитодателя, но и на хранении у третьих лиц).

Различают два вида залога:

1. Предмет залога может оставаться у залогодателя (кредитополучателя);

2. Предмет залога передается в распоряжение или владение залогодержателю (кредитору).

Наибольшее распространение имеет первый
вид залога. При этом залогодатель вправе:

• владеть и пользоваться предметом залога в соответствии с его назначением;
• распоряжаться предметом залога путем его отчуждения с переводом на приобретателя долга по обязательству, обеспеченному залогом.

Залог, при котором предмет залога
остается у залогодателя может выступать
в нескольких формах:

— залог товаров в обороте. Он означает,
что кредитополучатель вправе реализовывать
заложенные ценности при условии
одновременного погашения определенной
части задолженности или замены выбывающих
товаров другими, соответствующими
данному виду кредитования ценностями
на равную или большую сумму;

— залог сырья в переработке. При
этой форме залога кредитополучатель вправе перерабатывать в своем производстве
заложенное сырье, материалы, полуфабрикаты,
но при этом залоговое право будет
распространяться на выработанные
полуфабрикаты, незавершенное производство,
готовую продукцию, товары отгруженные.;

— залог недвижимого имущества(ипотека)
— это залог предприятий, строений,
зданий, сооружений или иных объектов,
непосредственно связанных с землей,
вместе с соответствующими земельными
участками или правом пользования ими.

Первые два вида залога представляют
собой залог с переменным составом.

Вид залога, когда предмет залога
передается залогодержателю (кредитору) называется закладом.Он практикуется
реже, но является наиболее предпочтительным
в банковской деятельности, поскольку
банк может осуществлять наиболее
действенный контроль за состоянием
имущества. Данный вид залога может
выступать в таких формах, как твердый
залог и залог прав и ценных бумаг.

Твердый залог в классическом виде
предусматривает передачу предмета
залога кредитору и хранение его на
складе залогодержателя.

Залог прав – достаточно новая и
недостаточно отработанная в законодательном
отношении форма заклада. В качестве
заклада могут выступать документы,
свидетельствующие о передаче банку
прав владения и пользования имуществом,
прав на объекты интеллектуальной
собственности, авторских прав на
промышленные образцы, товарные знаки
и т.д.

В ряде случаев, предусмотренных
законодательством, требуется обязательное
страхование залога.

К залогу применяются требования
приемлемости идостаточности.
Под приемлемостью понимаются качественные
характеристики предмета залога
(ценность, сохранность и т.д.), под
достаточностью – количественные.

Рекомендуется, чтобы сумма залога не
только полностью покрывала сумму
выданного кредита, но и могла служить
источником погашения задолженности по
процентам за пользование данным кредитом и компенсировала различные издержки
банка, связанные с реализацией залогового
права.

1. Гарантийный депозит денег (БК 148).
2. Для обеспечения исполнения обязательств
   по кредитному договору кредитополучатель
   или третье лицо могут передать банку денежные средства в белорусских рублях
   либо в иностранной валюте.
3. В балансе банка гарантийный депозит
   денег отражается на счетах группы 315
   «Средства, полученные в качестве обеспечения исполнения обязательств».
   Начисление процентов на гарантийный
   депозит, как правило, не производится
4. В случае неисполнения кредитополучателем своих обязательств по кредитному
   договору кредитодатель вправе
   самостоятельно удовлетворить свои
   имущественные требования за счет
   депонированных сумм.

Страхование кредитодателем риска
невозврата (непогашения) кредита и
(или) просрочки возврата (погашения)
кредита (БК.146).

По договору страхования риска невозврата кредита страховая организация обязуется
возместить страхователю ущерб, причиненный
его имущественным интересам непогашением
кредита. Страхователями по такому
договору могут быть только кредитодатели
(банк).

• К страховщику, выплатившему страховое
  возмещение страхователю (кредитору)
  переходит в пределах выплаченной суммы
  право страхователя (кредитора) на
  возмещение ущерба (суброгация)
• Перевод на кредитодателя правового
  титула на имущество
• На кредитодателя на основании отдельного
  договора может быть переведен правовой
  титул на имущество и на имущественные
  права.
• Перевод правого титула может осуществляться кредитополучателем либо третьим лицом.
• Имущество или имущественные права
  должны принадлежать им на праве:
• — собственности;
• — хозяйственного ведения;
• — оперативного управления.

В договоре о перевод правового титула на имущество (имущественные прав),
должно быть предусмотрено право
кредитополучателя выкупить путем
возврата кредита переданное кредитодателю
имущество в течении определенного в
кредитном договоре срока возврата
кредита. Кредитодатель не вправе
отчуждать имущество до истечения срока
реализации права выкупа.

1. Перевод на кредитодателя правого
   титула на имущество не требует обязательной
   передачи ему имущества.
2. Кредитодатель приобретает право собственности на имущество, если
   кредитополучатель не возвратил в срок
   кредит.
3. Поручительство

Сущность поручительства
— поручитель обязуется отвечать
перед кредитором другого лица за
исполнение последним его обязательства
полностью или частично. При неисполнении
должником обеспеченного поручительством
обязательства поручитель и должник
отвечают перед кредитором солидарно.

• Поручитель отвечает перед кредитором в том же объеме, что и должник, включая
  уплату процентов и др.
• К поручителю, исполнившему обязательство,
  переходят права кредитора по данному
  обязательству.
• Гарантии

Гарант обязуется перед кредитором
другого лица отвечать полностью или
частично за исполнение обязательства
этим лицом. Гарантийное обязательство
возникает на основании договора.

В случае неисполнения обязательства гарант отвечает перед кредитором как субсидиарный (дополнительный) должник.
При исполнении обязательства гарант не приобретает права регрессного требования к должнику о возврате
уплаченной суммы.

Вопросы для самоконтроля:

1. Что понимать под кредитными операциями?

2. Какие виды активных кредитных операций с клиентами Вы знаете?

3. Что такое клиентский кредитный портфель и его основные виды?

4. По каким критериям можно классифицировать кредиты?

5. По каким критериям классифицируется кредитный портфель?

6. Назовите этапы кредитного процесса.

7. В чем содержание стадий процесса кредитования по предоставлению, погашению кредита, уплате процентов за него?

8. В чем суть системы управления кредитным риском?

9. Какими нормативными документами регламентируется предоставление и погашение кредитов клиентов? Их основное содержание.

10. Каковы функции и задачи Кредитного комитета?

11. Каковы существенные условия кредитного договора?

12. Каковы основные разделы кредитного договора, их содержание?

13. Назовите этапы заключения кредитных договоров.

14. Для чего предназначено кредитное досье? Его содержание.

15. Какие источники возврата кредита?

16. Какие способы обеспечения исполнения обязательств по кредитным договорам предусмотрены банковским законодательством Республики Беларусь?

17. Какие виды и формы залога различают?

Литература:

1. Банковский кодекс Республики Беларусь (гл.18 «Банковский кредит»).;

Кредитное досье

Устойчивое положение кредитной организации на рынке во многом зависит от правового положения и финансовой устойчивости ее клиентов.

Хорошее финансовое положение, открытость, надежность клиентов уменьшают банковские риски и способствуют повышению доходности банка. Экономический анализ деятельности клиента позволяет оценить вероятность выполнения им своих обязательств, уровень риска заключаемой сделки, возможные варианты его снижения.

Именно поэтому важнейшей задачей любого банка является объективная оценка легитимности, финансовой устойчивости и потенциала клиента, анализ сильных и слабых сторон его деятельности.

Поскольку действующим законодательством процедура оценки потенциального заемщика не регламентируется, порядок сбора необходимой для банка документации, ее экспертизы и принятия решения о выдаче кредита (отказе в выдаче кредита) регулируется локальными актами самих кредитных организаций (внутрибанковскими правилами, инструкциями, положениями). Эти акты зачастую довольно объемны и устанавливают перечень документов, подлежащих получению от клиента (включая формат их заверения клиентом), а также порядок проверки полученной документации и информации и порядок принятия окончательного кредитного решения.

• Принятию положительного решения о кредитовании того или иного клиента предшествуют определенные действия, направленные на изучение его правоустанавливающих и финансово-экономических документов.
• К таковым относится:
• — сбор документов, подтверждающих легитимность деятельности и финансовое положение потенциального заемщика;
• — формирование кредитного досье.
• Кредитное досье представляет собой систематизированную определенным образом подборку документов о клиенте, запрашиваемых банком до принятия кредитного решения, включающую заключенные с клиентом договоры, а также материалы последующего мониторинга исполнения клиентом договорных обязательств.

Из анализа кредитного досье можно составить представление о динамике финансового положения заемщика, изменениях его правового статуса, соблюдении им платежной дисциплины и договорных обязательств, получить информацию о поручителях и залогодателях. В случае ипотечного кредитования, выдачи инвестиционного кредита или кредита на участие в долевом строительстве кредитное досье будет также содержать информацию о проекте, на участие в котором испрашивается кредит.

Известно, что в ряде случаев одним из условий банковского кредитования является открытие и ведение заемщиком расчетного счета в банке-кредиторе. Оригиналы документов на открытие и ведение банковского счета содержатся в другом досье, по банковскому счету. Копии указанных документов также могут содержаться в кредитном досье.

Сами кредитные досье систематизируются по каждому клиенту и хранятся в специализированных помещениях (по действующим клиентам) либо в архиве. Информация в досье обычно классифицируется логически и разделяется с помощью указателей, которые помогают найти нужный информационный отдел.

Кредитное досье должно открываться по каждому предоставленному кредиту. Ведение кредитного досье, а также обеспечение полноты документов в нем должно быть поручено ответственному сотруднику банка.

Вкр на тему: электронное досье заемщиков — юридических лиц. часть 2

1 2 3

1.2 Порядок ведения кредитного дела

• На каждый кредитный договор заводится кредитное дело, которому присваивается номер, соответствующий номеру кредитного договора.
• Кредитный инспектор по обслуживанию обеспечивает сохранность кредитного дела, своевременное пополнение кредитного дела необходимой информацией, отражение всех операций по обслуживанию кредита.
• Информация может быть представлена в любой форме, в том числе на электронных и бумажных носителях.
• Все документы, формирующие кредитное дело, по режиму хранения подразделяются на две категории:

• рабочие документы, не представляющие собой особой ценности с точки зрения их утери, порчи и прочие, они имеют обычный режим хранения и хранятся в рабочих комнатах кредитных подразделений в закрытых шкафах;
• рабочие документы конфиденциального характера, к которым относятся: нотариально заверенные копии учредительных документов заемщика, оригиналы кредитных договоров, договоров аваля и прочих документов, регулирующих договорные отношения между банком и заемщиком, финансовая отчётность; копии контрактов и другие документы, имеющие соответствующий режим секретности; должны храниться в сейфах, доступ к которым ограничен и определяется руководителем кредитного подразделения.

Кредитное дело должно храниться в кредитном отделе в сейфе или закрывающемся шкафу. Оно должно быть доступно для ограниченного круга сотрудников (кредитного инспектора по обслуживанию, начальника отдела ипотечного кредитования, работника ревизионного подразделения и др.).

К сейфам в банках, как к гарантам сохранности ценностей, предъявляются особые требования.

Вообще сейфы классифицируются в зависимости от размеров, веса, особенностей замка, а также активной и пассивной систем защиты. Для банковских сейфов особую роль играют прочность замковой системы и соответствующий класс взломостойкости, который определяется во время испытаний при сертификации. Для банковских сейфов класс взломостойкости должен быть не ниже третьего.

Основные характеристики такого банковского оборудования: заполненные стенки и двери сейфа, наличие особого усиления стенок и корпуса, своеобразного устройства ригельной системы, которое препятствует пробиванию двери вовнутрь, высверливания и выбивания замка, а также мощных петель, обеспечивающих плавную работу и защиту от проседания двери.

Что касается усиления стенок сейфа, то в конструкциях большинства моделей банковских сейфов используются следующие особо прочные материалы: фибробетон, бетон смешанный с гранитной крошкой, а также армированный бетон.

Кроме того, сейфы обладают термоизоляцией, которая защищает содержимое от действия высоких температур в случае пожара. Существует отдельный класс сейфов, которые сочетают взломостойкость и огнестойкость – это огневзломостойкие.

Дополнительная безопасность банковских сейфов обеспечивается благодаря анкерному креплению к полу, что исключает возможность выноса сейфа из помещения.

Стоит понимать, что ценности можно хранить только в сейфе, имеющем необходимый сертификат. Любой сейф должен иметь соответствующие документы, сертификаты качества.

В кредитном отделе обычно содержится книга учета кредитных дел, в которой отражаются все перемещения кредитных дел. Кредитное дело может быть передано другому сотруднику банка на основании служебной записки, подписанной начальником отдела ипотечного кредитования.

При выполнении заемщиком всех обязательств по кредиту кредитный инспектор по обслуживанию подготавливает кредитное дело для сдачи на хранение в архив банка. Для этого составляется окончательный перечень документов, содержащихся в кредитном деле, осуществляется сквозная нумерация страниц всех документов. Кредитное дело передается в архив на основании акта сдачи-приемки.

Кредитные дела должны формироваться и вестись грамотно и аккуратно, причем, обязательным условием ведения кредитного дела является нумерация страниц кредитного дела наличие описи документов, находящихся в нем. Вне зависимости от результатов рассмотрения обращения клиента за займом, кредитное дело должно оставаться в банке и храниться в кредитном подразделении.

1. Информация в досье обычно классифицируется логически и разделяется с помощью указателей, которые помогают найти нужный информационный отдел.
2. На законодательном уровне определение кредитного дела (досье) и требования к оформлению содержащихся в нем документов не закреплены.
3. Согласно рекомендациям Банка России до принятия банком решения о целесообразности предоставления денежных средств клиенту банк должен обеспечить сбор и провести экспертизу следующих документов: копий учредительных документов, бухгалтерской, статистической и финансовой отчетности (баланс и приложения к нему, расшифровки отдельных показателей деятельности); бизнес-планов, планов маркетинга, производства и управления, прогноза денежных потоков заемщика с его контрагентами на период погашения предоставленных денежных средств (график поступлений и платежей клиента-заемщика); технико-экономического обоснования, характеризующего сроки окупаемости и уровень рентабельности кредитуемой сделки.

От того, насколько полную и актуальную информацию о клиенте содержит кредитное досье, во многом зависит финансовое благополучие (стабильность) самой кредитной организации, поскольку оперативное принятие управленческих решений, высокое качество обслуживания, оптимизация операционных и административных издержек позволяют повысить конкурентоспособность банка. Ошибки в формировании и оформлении этих документов недопустимы и зачастую не подлежат исправлению.

Состав данных о клиенте может быть различным: от анкетных, статистических данных, а также данных, характеризующих финансово-экономическое состояние клиента, до данных, позволяющих сделать прогноз денежных потоков заемщика с его контрагентами на период погашения предоставленных денежных средств, сведений, позволяющих подготовить анализ реструктуризации долга.

Банк определяет порядок формирования досье по действующим клиентам и организовывает их хранение. При погашении обязательств по сделке и (или) по истечении установленных банком сроков документы передаются в архив для последующего хранения в установленном порядке.

Специфику состава документов кредитного досье определяют организационно-правовая форма заемщика, условия предоставления кредита, конкретные виды обеспечения сделки.

2 Анализ состава кредитного дела и порядка его ведения в Российской Федерации (на примере ПАО «Сбербанк России»)

2.1 Характеристика ПАО «Сбербанк России»

Публичное акционерное общество «Сбербанк России» — это крупнейший банк России, а также Центральной и Восточной Европы, на долю которого приходится более 30% всех банковских активов страны.

В группу входят 12 территориальных банков, которые отвечают за работу более 14 тысяч подразделений, функционирующих в 83 субъектах Российской Федерации.

Банк имеет представительства в 22 странах мира, включая США, Великобританию, а также страны СНГ и Восточной Европы.

Главными задачами первых лет деятельности в новых условиях стали задачи сохранения целостности системы Банка, удержания позиций на рынке розничных банковских услуги вкладов населения, создания материальнотехнической базы, обеспечивающей необходимые условия для обслуживания клиентов. Решение этих задач стало возможным благодаря жесткой централизации структуры управления Банком.

К 1996 году период гиперинфляции закончился, и экономическая ситуация в стране существенно изменилась. Основная задача Банком была решена: система Сбербанка России устояла и сохранила основу. Банк сформировал стабильную ресурсную базу, нарастил потенциал отделений и филиалов.

Перед Банком встала задача эффективного управления привлекаемыми ресурсами.

Принятая в 1996 году собранием акционеров Концепция развития Сбербанка России до 2000 года была нацелена на трансформацию в универсальный коммерческий банк, в частности, через развитие банковского обслуживания корпоративных клиентов с сохранением специализации и лидерства на рынке розничных услуг.

Концепция подчеркивала приоритетность участия Банка в решении актуальных и сегодня общенациональных задач оздоровления денежно-кредитных отношений, развития отечественной экономики, участия в крупных государственных проектах, имеющих важное социальное значение.

Достигнутые Сбербанком за этот период результаты показывают, что поставленная цель выполнена и создана необходимая основа для дальнейшего развития. Несмотря на крайне неблагоприятные условия, в которых осуществлялась реализация Концепции 2 финансовых кризиса .Сбербанк стабильно работает, динамично развивается и сохраняет за собой статус крупнейшего коммерческого банка страны.

Экономические результаты, достигнутые Россией в 1999 году и в первые месяцы 2000 года, внушают значительный оптимизм: впервые за годы реформ заметно вырос ВВП, компенсирован спад промышленного производства 1998 года, выпуск промышленной продукции превышает докризисный уровень.

Положительные тенденции в экономике создают основу для расширения банковских операций, позволяют Сбербанку России более эффективно использовать накопленную ресурсную базу, расширяют сферу возможных инвестиций, повышают потребность клиентов в получении качественных банковских услуг.

Задача новой концепции развития Сбербанка России до 2005 года — «выйти на качественно новый уровень обслуживания клиентов, сохранить позиции современного первоклассного конкурентоспособного крупнейшего банка Восточной Европы.

Это предполагает создание системы, устойчивой к возможным экономическим потрясениям в России и за рубежом, путем оптимального распределения пропорций между тремя основными направлениями деятельности — работой с физическими лицами, юридическими лицами и государством» По организационной структуре Сбербанк Российской Федерации является акционерным коммерческим банком. Он учрежден Центральным банком Российской Федерации как акционерное общество открытого типа и зарегистрирован в Центральном банке Российской Федерации 20.06.1991 г. Органы управления Сберегательного банка включают: общее собрание акционеров, Совет банка, Совет директоров банка, Президента Сберегательного банка. Компетенция органов управления банка определена в его Уставе. Сбербанк Российской Федерации — это универсальный коммерческий банк. Он предоставляет своим клиентам более 100 видов разнообразных услуг, как традиционных, связанных с привлечением средств во вклады, кредитованием, расчетно-кассовым обслуживанием, так и сравнительно новых для банка — дилинговых, операций с фондовыми ценностями, посредническими и др.

Клиентская база Сбербанка — это более 150 млн клиентов по всему миру. Из них около 92 млн человек являются активными розничными клиентами (включая 43 млн зарплатных клиентов и пенсионеров). Также банк обслуживает 2,4 млн корпоративных клиентов из России.

• На рынке ипотечного кредитования Сбербанк занимает доминирующее положение с долей 56% и остаётся лидером в России по размеру вкладов физических лиц и объёму выданных средств.
• Рисунок 1 — Количество дебетовых карт, млн шт.
• Рисунок 2 — Количество кредитных карт, млн шт.

Клиентская база Сбербанка — это более 150 млн клиентов по всему миру. Из них около 92 млн человек являются активными розничными клиентами (включая 43 млн зарплатных клиентов и пенсионеров). Также банк обслуживает 2,4 млн корпоративных клиентов из России.

Основной целью деятельности Сбербанка является привлечение денежных средств от физических и юридических лиц, осуществление кредитно-расчетных и иных банковских операций и сделок с физическими и юридическими лицами для получения прибыли.

Основные направления деятельности ПАО Сбербанк России:

• кредитование российских предприятий;
• кредитование частных клиентов;
• вложение в государственные ценные бумаги и облигации банка России;
• осуществление операций на комиссионной основе.

Организационная структура Сбербанка представлена следующим образом:

• Сберегательный банк РФ;
• территориальные банки;
• отделения;
• филиалы;
• агентства.

Дополнительный офис №8597, на основании доверенности, выданной его руководителю, осуществляет следующие банковские операции:

• привлечение и размещение денежных средств физических и юридических лиц;
• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц, расчеты по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;
• инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
• покупка и продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
• привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
• выдача банковских гарантий, поручительств за третьих лиц по обязательствам в денежной форме, приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
• брокерские и консультационные услуги, лизинговые операции;
• другие операции по банковскому обслуживанию клиентов по лицензии ЦБ РФ.

1. Сбербанк России является юридическим лицом и со своими филиалами (территориальные банки и отделения) и их внутренними структурными подразделениями составляет единую систему Сбербанка России.
2. Филиалы Сбербанка России не наделены правами юридических лиц и действуют на основании Положений, утверждаемых Правлением Сбербанка России, имеют баланс, который входит в баланс Сбербанка России, имеют символику Сбербанка России.
3. Органами управления Банка являются:

— общее собрание акционеров — высший руководящий орган Сбербанка России. На Общем собрании акционеров принимаются решения по основным вопросам деятельности Банка. Проводится один раз в год.

Общее собрание акционеров решает следующие вопросы: утверждение годового отчета, рассматривает отчет ревизионной комиссии, отчет руководства, порядок распределения прибыли и ее использования (размер и порядок выплаты дивидендов), план развития на следующий год, определяет стратегию развития банка, избирает Совет банка;

— наблюдательный совет. Наблюдательный совет Банка состоит из 17 директоров, среди которых 11 представителей Банка России, 2 представителя Сбербанка России и 4 независимых директора.

— правление Банка. Правление Банка состоит из 14 членов. Возглавляет Правление Банка Президент, Председатель Правления Банка.

Все органы управления Банком формируются на основании Устава Сбербанка России и в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Основной целью банковского регулирования и надзора в России является поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов.

Конкретные задачи, которые ставятся перед надзорными органами в каждый данный период времени, непосредственно определяются этой главной целью осуществления надзора за кредитными организациями и современным состоянием банковской сферы.

Основной акцент в деятельности надзорных органов перенесен на обеспечение надлежащего качества работы функционирующих кредитных организаций, их ликвидности и платежеспособности.

Под регулированием банковской деятельности понимают, прежде всего, создание соответствующей правовой базы. Во-первых, это разработка и принятие законов, регламентирующих деятельность банков.

Во-вторых, это принятие соответствующими учреждениями, уполномоченными государством, положений, регламентирующих функционирование банков, в виде нормативных актов, инструкций.

Они основаны на действующем законодательстве и конкретизируют, разъясняют основные положения законов.

Основные нормативно-правовые акты, регулирующие деятельность кредитных учреждений:

• Гражданский кодекс Российской Федерации (части первая и вторая);
• ФЗ от 02.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности»;