Опубликовано 13.06.2017 09:51 Просмотров: 53473

Уверена, что каждый бухгалтер в своей практике сталкивался с необходимостью переноса остатков между счетами.

Особенно это актуально для государственных учреждений с начала 2017 года в связи с переходом на новые классификационные признаки счетов (КПС). Примером также может являться обнаруженное несоответствие по КПС после закрытия периода.

Исправлять обороты в закрытом периоде нельзя, но и хранить остатки на неверном КПС также нельзя.

Поэтому в данной статье хочу рассказать об очень удобном инструменте в программе 1С: Бухгалтерия государственного учреждения 8, редакция 2.0. – обработке «Помощник переноса остатков между счетами». В целом – это очень универсальный механизм, который позволяет переносить остатки по счетам, КПС, КФО, КЭК и изменять субконто счетов.Найти его можно:

Открывается следующая форма:

Форма разделена надве части: левая – откуда переносим, правая – куда переносим. В левой части необходимо выбрать счет (это обязательное для заполнения поле). Также здесь заполняются те поля, которые позволят однозначно определить переносимые остатки.

В правой части заполняются те поля, которые нужно изменить. Остальные поля (которые не будут заполнены) – останутся неизмененными. Рассмотрим практический пример использования данной обработки.

Для этого проанализируем остатки по счетам учета и определимся, какие из данных нужно изменить. Воспользуемся отчетом «Оборотно-сальдовая ведомость». Найти его можно:

Для этого отчета установим следующие настройки:

Сформируем отчет и проанализируем ситуацию:

По этой оборотно-сальдовой ведомости видно, что на счете 101 «Основные средства», код финансового обеспечения (КФО) «2» основные средства хранятся на двух различных КПС:

Перенесем остатки с одного КПС на другой.

Для этого откроем обработку ««Помощник переноса остатков между счетами», в ней необходимо заполнить счет (помним, что это обязательное поле для заполнения):

После заполнения счета форма преобразуется, безликие субконто изменяются, появляются субконто, которые принадлежат именно выбранному счету. Напомню, что субконто – это дополнительная аналитика, некий разрез учета, который позволяет вести уточненные данные по счетам. К примеру, на счете 101 «Основные средства» введены субконто – «Основные средства» и «Центры материальной ответственности», которые позволяют видеть остатки на этом счете в разрезе единиц основных средств и центров материальной ответственности, на которых они хранятся. Поэтому всегда сумму остатков можно расшифровать по отдельно взятым номенклатурным позициям основных средств и ЦМО, а значит и материально-ответственным лицам.

Помним, что реквизит «Счет» — это единственное обязательное поле для заполнения. Для того, чтобы уже сейчас заполнить табличное поле остатками, нужно воспользоваться специальной кнопкой:

После заполнения форма выглядит следующим образом:

• На этом этапе уже можно перенести остатки на другой счет. Но так как нам интересны остатки именно по определенным КФО и КПС, то нужно однозначно определить их, заполним и эти поля:
• Воспользуемся снова кнопкой «Заполнить остатки» и увидим нужные остатки:

После того, как необходимые остатки заполнены, вводим информацию в правую часть формы. В первую очередь нужнозаполнить счет-приемник. А также, так как интересна смена КПС у отобранных остатков, заполняется и это поле. Если есть необходимость сменить какие-либо другие реквизиты, то необходимо их заполнить. Если нужно, чтобы не изменялись – оставить поля пустыми:

1. После того, как необходимые реквизиты заполнены – перенесем остатки:

После нажатия кнопки «Перенести остатки» запускается процесс формирования необходимых проводок. Эта обработка создает документ «Операция (бухгалтерская)» с нужными проводками. Также вторая редакция БГУ после завершения процесса переноса открывает данный документ:

Поверяем проводки, по дебету тут выступает нужный нам КПС, та аналитика, которая не была заполнена, остается без изменений. В комментарии указаны данные формирования операции. Документ уже проведен, все данные отражены в учете.

Для проверки снова воспользуемся отчетом «Оборотно-сальдовая ведомость» с теми же настройками:

• Как видно из отчета – все остатки по выбранным нами КФО и КПС перенесены.

Хотелось бы еще дать пояснения по двум реквизитам этой обработки:

Реквизит «Первичный документ» также необходимо заполнять, так как бухгалтерский учет – это, в первую очередь, отражение финансово-хозяйственной деятельности учреждения.

И все операции, которые формируются в программе, должны иметь первичную документацию в бумажном виде.

https://www.youtube.com/watch?v=5wDlfbf7zFI\u0026pp=ygUx0J_QtdGA0LXQvdC-0YEg0L7RgdGC0LDRgtC60L7QsiDQv9C-INGB0YfQtdGC0LDQvA%3D%3D

Флаг «Указанный оборотный КЭК использовать по дебету и по кредиту» позволяет указать единый КЭК для всей операции. По умолчанию, программа в дебете будет использовать приходный КЭК для счета (в нашем примере – это КЭК 310 – «Увеличение стоимости основных средств»), а в кредите – расходный (в нашем примере – это КЭК 410 – «Уменьшение стоимости основных средств»), что логично и соответствует инструкциям. В заключение хотелось бы сказать, что этот удобный механизм используется довольно часто: и как способ исправить ошибки учета, допущенные в прошлых периодах, и как возможность привести учет в соответствие законодательству.

1. Автор статьи: Светлана Батомункуева

"Легкие" правила переноса остатков из БП 3.0 в БП 3.0 (Свертка базы документами "Ввод остатков")

Обмен через XML, Разработка, Системная интеграция

Публикация содержит в себе правила переноса остатков из конфигурации Бухгалтерия 3.0 в конфигурацию Бухгалтерия 3.0. Правила могут быть полезны для свертки рабочей базы документами «Ввод начальных остатков» или для перехода из типовой Бухгалтерии в отраслевую конфигурацию, основанную на ней.

В стандартной поставке конфигурации «Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0» предусмотрена типовая процедура свертки базы, однако, она не всем подходит в силу тех или иных причин.

 Например, в базе после свертки все равно можно встретить неактуальные, помеченные на удаление документы и справочники, да и само удаление помеченных объектов после свертки может занять длительное время, которое не всегда есть.

Гораздо проще и логичнее выглядит свертка базы путём создания пустой базы данных и перегрузки в неё остатков из рабочей.

Для данной свертки и предназначены правила из вложения.

Правила обмена разработаны в конфигурации Конвертация данных ред. 2.1, а выгрузка данных происходит через типовую обработку «Универсальный обмен данными в формате XML»:

Перед выгрузкой нужно указать на какую дату и по какой организации выгрузить данные:

Правила неспроста названы «лёгкими», т.к. они переносят только документы ввода начальных остатков со всеми необходимыми справочниками и регистр сведений «Учетная политика»:

• Данные правила также могут использоваться при переходе с типовой Бухгалтерии на какое-нибудь отраслевое решение, основанное на ней, например, при переходе с конфигурации Бухгалтерия на конфигурацию Управление Холдингом.
• Во вложении к публикации также находится файл со списком запросов, которые необходимы для сбора остатков по счетам бухгалтерского учета, данный файл будет полезен тем разработчикам, которые пишут собственные правила выгрузки остатков из бухгалтерских баз. Список запросов можно открыть, используя типовую «Консоль запросов»:

Правила тестировались на релизе Бухгалтерии 3.0.65.91

Перенос остатков на сводные счета в связи с миграцией что это

Позавчера утром решил взглянуть на остатки средств на счетах компаний, движения по которым (счетам) перед Новым годом не было. Ну, мало ли: банк денюжку какую-никакую себе на бедность (в виде комиссии за ведение счета) взял, то — да се… Капитализм – это учет, как говорится.

Открываю первую выписку по счету, а там весь остаток списан в пользу банка с формулировкой типа «Средства переведены на сводные счета в связи с миграцией». Тут меня начало мягкой теплой волной накрывать и сразу захотелось выпить. Причем не чаю.Открываю вторую выписку – тоже самое. Третью – тем же цветом.«Мигрировало» общим счетом полмиллиона рублей с лишком.

Причем 6 января, когда ни один банк в России не работал.— Мы с приятелем вдвоем работали на дизеле. -почему-то вспомнил я.И подумал:— И что в таких случаях делать нужно? К следакам бежать, или к знакомым (поневоле) из Конторы Глубокого Бурения обратиться?Для начала все-таки в банк позвонил.— С Новым Вас годом, Ира, — начал я.

— А что это за шалости Вы там перед Рождеством устроили?— Какие шалости? – удивилась Ира.— Судя по выпискам, деньги со счетов наших компаний эмигрировали куда-то, -пояснил я.- Причем вместе с последней копейкой.— А, Вы про это, — рассмеялась в трубку Ира. — Никуда Ваши деньги не делись. Просто мы с одной программы на другую переходили, вот у Вас выписка некорректно и отображается.

Проверьте выписку он-лайн, все в порядке.Я проверил. Действительно – все в порядке.— Предупреждать надо, — подумал я. — Так и до инфаркта недалеко. В общем: тяжела и неказиста жизнь простого финансиста.

https://www.youtube.com/watch?v=5wDlfbf7zFI\u0026pp=YAHIAQE%3D

И пошел наливать чай.

Перенос остатков между счетами в 1С: Бухгалтерии государственного учреждения 8 редакции 2.0

Уверена, что каждый бухгалтер в своей практике сталкивался с необходимостью переноса остатков между счетами.

Особенно это актуально для государственных учреждений с начала 2017 года в связи с переходом на новые классификационные признаки счетов (КПС).

Примером также может являться обнаруженное несоответствие по КПС после закрытия периода. Исправлять обороты в закрытом периоде нельзя, но и хранить остатки на неверном КПС также нельзя.

Поэтому в данной статье хочу рассказать об очень удобном инструменте в программе 1С: Бухгалтерия государственного учреждения 8, редакция 2.0. – обработке «Помощник переноса остатков между счетами». В целом – это очень универсальный механизм, который позволяет переносить остатки по счетам, КПС, КФО, КЭК и изменять субконто счетов. Найти его можно:

Открывается следующая форма:

Форма разделена надве части: левая – откуда переносим, правая – куда переносим. В левой части необходимо выбрать счет (это обязательное для заполнения поле). Также здесь заполняются те поля, которые позволят однозначно определить переносимые остатки.

В правой части заполняются те поля, которые нужно изменить. Остальные поля (которые не будут заполнены) – останутся неизмененными. Рассмотрим практический пример использования данной обработки. Для этого проанализируем остатки по счетам учета и определимся, какие из данных нужно изменить.

Воспользуемся отчетом «Оборотно-сальдовая ведомость».

Найти его можно:

Для этого отчета установим следующие настройки:

Сформируем отчет и проанализируем ситуацию:

По этой оборотно-сальдовой ведомости видно, что на счете 101 «Основные средства», код финансового обеспечения (КФО) «2» основные средства хранятся на двух различных КПС:

Перенесем остатки с одного КПС на другой. Для этого откроем обработку ««Помощник переноса остатков между счетами», в ней необходимо заполнить счет (помним, что это обязательное поле для заполнения):

После заполнения счета форма преобразуется, безликие субконто изменяются, появляются субконто, которые принадлежат именно выбранному счету. Напомню, что субконто – это дополнительная аналитика, некий разрез учета, который позволяет вести уточненные данные по счетам.

К примеру, на счете 101 «Основные средства» введены субконто – «Основные средства» и «Центры материальной ответственности», которые позволяют видеть остатки на этом счете в разрезе единиц основных средств и центров материальной ответственности, на которых они хранятся.

Поэтому всегда сумму остатков можно расшифровать по отдельно взятым номенклатурным позициям основных средств и ЦМО, а значит и материально-ответственным лицам. Помним, что реквизит «Счет» — это единственное обязательное поле для заполнения.

Для того, чтобы уже сейчас заполнить табличное поле остатками, нужно воспользоваться специальной кнопкой:

После заполнения форма выглядит следующим образом:

• На этом этапе уже можно перенести остатки на другой счет. Но так как нам интересны остатки именно по определенным КФО и КПС, то нужно однозначно определить их, заполним и эти поля:
• Воспользуемся снова кнопкой «Заполнить остатки» и увидим нужные остатки:

После того, как необходимые остатки заполнены, вводим информацию в правую часть формы. В первую очередь нужнозаполнить счет-приемник. А также, так как интересна смена КПС у отобранных остатков, заполняется и это поле. Если есть необходимость сменить какие-либо другие реквизиты, то необходимо их заполнить. Если нужно, чтобы не изменялись – оставить поля пустыми:

1. После того, как необходимые реквизиты заполнены – перенесем остатки:

После нажатия кнопки «Перенести остатки» запускается процесс формирования необходимых проводок. Эта обработка создает документ «Операция (бухгалтерская)» с нужными проводками. Также вторая редакция БГУ после завершения процесса переноса открывает данный документ:

Поверяем проводки, по дебету тут выступает нужный нам КПС, та аналитика, которая не была заполнена, остается без изменений. В комментарии указаны данные формирования операции. Документ уже проведен, все данные отражены в учете. Для проверки снова воспользуемся отчетом «Оборотно-сальдовая ведомость» с теми же настройками:

• Как видно из отчета – все остатки по выбранным нами КФО и КПС перенесены. Хотелось бы еще дать пояснения по двум реквизитам этой обработки:

Реквизит «Первичный документ» также необходимо заполнять, так как бухгалтерский учет – это, в первую очередь, отражение финансово-хозяйственной деятельности учреждения. И все операции, которые формируются в программе, должны иметь первичную документацию в бумажном виде.

Флаг «Указанный оборотный КЭК использовать по дебету и по кредиту» позволяет указать единый КЭК для всей операции.

По умолчанию, программа в дебете будет использовать приходный КЭК для счета (в нашем примере – это КЭК 310 – «Увеличение стоимости основных средств»), а в кредите – расходный (в нашем примере – это КЭК 410 – «Уменьшение стоимости основных средств»), что логично и соответствует инструкциям.

https://www.youtube.com/watch?v=mQN5LRcApHY\u0026pp=ygUx0J_QtdGA0LXQvdC-0YEg0L7RgdGC0LDRgtC60L7QsiDQv9C-INGB0YfQtdGC0LDQvA%3D%3D

В заключение хотелось бы сказать, что этот удобный механизм используется довольно часто: и как способ исправить ошибки учета, допущенные в прошлых периодах, и как возможность привести учет в соответствие законодательству.

Мастер Счет в Платежном Поручении ВТБ

Миграция денег (money movement) – перемещение денег между отдельными регионами (районами, областями) страны, городом и селом, отдельными группами населения.

Различают организованные и неорганизованные формы миграции денег. Организованная миграция денег – поступление торговой выручки, движение денег при почтовых переводах.

Неорганизованная миграция денег связана с поездками на отдых, в командировки, поездками в другие регионы для покупки товаров, с продажей сельскохозяйственных продуктов на рынках, находящихся в других регионах.

Обращение денежной массы связано с процессом миграции денег. Часть перемещаемых денег определяется исчислением сумм переводов, отправленных за пределы данной территории либо полученных извне.

В сумму переводов включаются переводы через органы связи и учреждения банков.

Эта часть миграции денег в объеме платежеспособного спроса населения учитывается в форме разницы между полученными и отправленными переводами.

Основными каналами перемещения денежной массы являются: безналичный (авизо, переводы, аккредитивы) и наличный. При этом деньги как ввозятся в регион, так и вывозятся из него.

В связи с этим важное значение имеет сальдо миграции денег, так как от него прямо зависит платежеспособный спрос населения региона.

Поэтому, экономически нежелательна миграция денег, вызванная недостатками в удовлетворении спроса населения в местах постоянного проживания.

Методы изучения миграции денег построены на использовании балансов денежных доходов и расходов населения, данных об остатках средств на счетах граждан в банках, обследованиях бюджетов семей и т. п.

В основе распределения количества находящихся в обращении денег по регионам страны лежат уровень денежных доходов по социальным группам населения и скорость обращения денег.

Для изучения миграции наличных денег используется банковская отчетность о структуре эмиссии по видам денежных знаков и купюрному составу и другие методы.

Порядок отражения входящих остатков

Статьи по теме

Перенос остатков в 1С БГУ при разделении организации | Родные Программисты

Достаточно часто случается так, что в государственных организациях происходят изменения и даже разделения. Что делать в этом случае бухгалтеру?

Рассмотрим такой пример. Произошло разделение одной организации на две. Требуется перенести остатки по счету 205.31 из одной организации в другую.

Вот пошаговый порядок действий бухгалтера:

1) Делаем оборотно-сальдовую ведомость по счету, с группировкой по договорам, кфо, кфс, контрагентам

2) Для переноса остатков используются документы «Входящее извещение» и «Исходящее извещение», раздел «Учет и отчетность» подраздел «Внутриведомственные, межведомственные межбюджетные расчеты.

Создаем документ «Исходящее извещение», выбираем вид извещения «Передача требований», в строке «Получатель» выбираем организацию, которой передаем остатки, заполняем документ на основании ОСВ:

После проведения документа формируются следующие проводки:

3) На основании «Исходящего извещения» создаем «Входящее извещение», выбираем вид извещения «Получение ФА и требований»

Документ формирует следующие проводки:

На этом все. Если у вас остались вопросы по теме или по ведению учета в 1С БГУ, то задавайте их в х, обязательно постараемся ответить.

Зачем нужен счёт 000 в 1С. Принцип ввода начальных остатков

Даже сейчас все ещё встречаются люди, которые ведут бухгалтерию на бумаге. При переходе фирмы на 1С Бухгалтерию требуется ввести остатки, но данная операция оказывается незнакомой. Почему так происходит?

Все дело в том, что операция ввода начальных остатков собственно к бухгалтерии никакого отношения не имеет. Именно поэтому о ней никогда не слышали люди, незнакомые с ведением учета в компьютерной программе. Научиться вести бухгалтерию самостоятельно вы можете здесь .

Ввод начальных остатков — это чисто техническая вспомогательная операция. Её назначение – перенести в программу 1С состояние компании на момент начала ведения учета в программе.

Приведу пример. Допустим, есть некоторая фирма (ООО или ИП), созданная в 2010 году. С момента создания компании бухучет велся на бумаге, либо в какой-то программе.

Поскольку у предприятия ведется хозяйственная деятельность, то накапливаются различные документы, отчеты и прочее. Также присутствует товары, продукция на складах, денежные средства в банке и в кассе.

Кто-то должен фирме за поставленные товары, а также есть задолженность покупателей. И так далее…

Допустим, с 1 января 2015 года было принято решение вести бухгалтерский учет в 1С Бухгалтерии. Установили программу, создали базу данных. Однако в новой базе ещё ничего нет, т.е. программа ещё ничего «не знает» о предыдущей деятельности фирмы. Так вот, ввод начальных остатков — это и есть перенос данных в новую информационную базу 1С Бухгалтерия.

Конечно, переносит требуется не все данные. Совсем не нужно вбивать в 1С Бухгалтерию заново все документы фирмы, начиная с момента регистрации. Требуется только перенести остатки по счетам. То есть если, к примеру, на банковском счете есть 1 000 000 рублей, то следует записать на счет 51 эту сумму. То же самое и с другими счетами.

Однако, как это хорошо известно любому бухгалтеру, если изменения произошли на одном счете плана счетов, то должно произойти и на другом. Принцип двойной записи нарушать нельзя.

Тогда в данном случае возникает вопрос: если на счете 51 вдруг появилась сумма в 1 000 000 рублей (да хоть в 1 копейку!), то откуда эта сумма взялась? Это не кредит в банке, не оплата от покупателя — это уже наше.

Получается, что деньги как-бы должны взяться из ниоткуда!

Тот же самый вопрос можно выразить более кратко: Дт=51 Кт=? 1 000 000

Вот тут-то нам на помощь и приходит специальный вспомогательный счет 000. Сразу скажу, что искать его в Плане счетов не стоит — счет этот существует исключительно в программе 1С Бухгалтерия и предназначен для того, чтобы подставлять его в проводках в процессе ввода начальных остатков. Проводка в приведенном выше примере тогда принимает следующий вид:

Дт=51 Кт=000 1 000 000

Все типовые операции по ведению учёта в конфигурации 1С:Бухгалтерия 8.3 рассматриваются в нашем специальном видеокурсе по данной программе. Учебный курс содержит 240 практических уроков продолжительностью 42 часа. Предназначен для самообучения ведению учёта без посторонней помощи. Примеры уроков.

Как проверить правильность ввода начальных остатков

Конечно вы заметили, что в результате такой проводки на счете 000 образовался кредитовый остаток в 1 000 000 рублей. Таким образом, при вводе остатков по активным счетам на счете 000 происходит накопление сумм по кредиту.

И, как легко догадаться, при вводе остатков по пассивным счетам суммы на счете 000 накапливаются по дебету.Поскольку фундаментальное уравнение бухгалтерии Активы=Пассивы (А=П) должно всегда соблюдаться, то очевидно следующее.

Запомните:

после ввода всех остатков, конечное сальдо на счете 000 должно быть нулевым!

Таким образом, проверить правильность ввода начальных остатков в 1С Бухгалтерии очень просто. Достаточно сформировать ОСВ (оборотно-сальдовую ведомость) по счету 000. Если конечное сальдо на счете равно нулю, значит остатки введены правильно. Если же нет, то придётся проверить сделанные операции на предмет ошибок. Пример ОСВ приведен ниже.

[нажмите на картинку для увеличения] Справка: как сохранять фото с сайтов

Следует заметить, что ОСВ по счету 000 позволяет проверить только правильность ввода суммовых остатков. Если вы ошибётесь при вводе количественных остатков (например, количество товара на складе), то программа не сможет выявить данную ошибку.

На самом деле ввод остатков сложнее, чем кажется. Здесь описан лишь основной принцип. На самом же деле есть множество особенностей и, конечно, велика вероятность совершить ошибку при вводе данных. Исключить ошибки при вводе начальных остатков вам помогут курсы 1С, представленные на нашем сайте.

Уникальная метка публикации: 2E2FBD79-80EF-3CB2-5622-CBB69A0549EA Источник: //artemvm.info/information/uchebnye-stati/1s-predpriyatie/zachem-nujen-schet-000/