• Калькуляторы
• Кредиты
• Микрозаймы
• Карты
• Досрочные погашения
• Вклады
• Банки
• Законы

Свернуть

Закредитованность населения растет с каждым годом. С одной стороны для банков это возможность наращивать свой кредитный портфель, но с другой заемщики настолько утонули в долгах, что начала расти просроченная задолженность.

Это, в свою очередь, стало привлекать внимание регулятора. Чтобы банки не злоупотребляли своими возможностями в кредитовании, было решено ввести показатель ПНД (показатель долговой нагрузки).

Изначально банки были обеспокоены нововведениями, но на практике все оказалось не так сложно. Новое правило вступило в силу с 1 октября 2019 г. Банки при рассмотрении кредитной заявки рассчитывают показатель ПДН.

Некоторые кредиторы отмечают, что после этого увеличилось число отказов по заявкам. Заемщики перестали проходить по платежеспособности. ПДН начал охлаждать рынок необеспеченность кредитования.

ЦБ поясняет, что на сентябрь 2019г. темпы роста этого направления составили почти 24%, что несет за собой возникновение риска финансовой нестабильности и «надувания» кредитного пузыря.

С введением ПДН ЦБ предполагает, что темпы кредитования замедлятся до 10%. Банкам станет невыгодно кредитовать  заемщиков с большой долговой нагрузкой. Рассчитывать его будут обязаны и банки, и МФО, и кооперативы.
См.

также: Калькулятор ПДН — точный расчет согласно методики ЦБ.

Показатель долговой нагрузки представляет собой отношение ежемесячных платежей к общему доходу заемщика. В расчете будут учитываться не только действующие кредиты, но и одобренные, и карточные кредитные лимиты, и минизаймы. Если заемщик является поручителем или созаемщиком, то это также будет учитываться в ПДН. Данные банки будут получать, как и прежде, из БКИ. В качестве дохода заемщика может учитываться зарплата, пенсия, сезонный доход, арендные платежи и прочий официальный доход.

ПДН должен обязательно рассчитываться при подаче заявки на сумму от 10 т.р., а также по заявкам на кредитные карты. По картам платежи банк закладывает в ПДН, исходя из максимально возможной суммы кредита и срока возврата. Ранее платеж по КК рассчитывался, как 5% от кредитного лимита, поскольку большинство банков именно в таком размере устанавливает минимальный платеж по КК.

Заемщиков также стало волновать, а смогут ли они самостоятельно посчитать свой ПДН? Примерно просчитать  можно, но расчеты могут не совпасть с расчетами банков. Вполне возможно, что вскоре ПДН можно будет найти в своей кредитной истории, но на текущий момент этого нет, поскольку БКИ не  получают данные о доходах заемщиков.

В целом повода для беспокойства нет. ПДН не является единственным критерием, по которому могут отказать в кредите. Помимо этого есть и много иных факторов, например, наличиеотсутствие просрочек, негативная КИ, судебные прецеденты и др.

Пока барьером ПДН является нагрузка в 50%. Это означает, что половину своих доходов заемщик уже отдает в качестве оплаты по кредитам. Но это не является предельным значением. ПДН учитывает и доход заемщика.

Если он ближе к прожиточному минимуму, то предел ПДН составит порядка 30%, а если 100 т.р. и более, то 50-60%. Предел будет ограничен риск-аппетитом кредитора, его подходом к оценке заемщика и типом кредитной сделки.

ПДН может сильно ударить по заемщикам с «серой» зарплатой и отсутствующей кредитной историей.

По статистике ЦБ, в первом полугодии 2019г. около 10% кредитов выдавались заемщикам с ПДН 80%. ЦБ намерен ориентировать банки на кредитование менее рисковой категории заемщиков.

Он затронет всех заемщиков. Одни испытают на себе более сильное влияние, другие – слабее. Чем сильнее закредитован человек, тем выше его ПДН, соответственно, тем меньше шансов у него будет получить новый кредит. Платежеспособные заемщики почти никак не ощутят на себе влияние ПДН. Уровень их доходов при этом должен соответствовать (в среднем не более 50% дохода может безболезненно уходить на оплату кредитов).

ПДН заемщика не будет учитываться при реструктуризации (когда меняются условия по кредиту, например, увеличивается срок или уменьшается платеж), при рефинансировании (когда одним кредитом перекрывается другой).

Правила расчета указаны в Указании ЦБ №4892-У от 31.08.2018г.

Чтобы исключить практику банков по искусственному завышению срока кредитования для заемщиков с высоким ПДН, методика расчета ПДН учитывает среднемесячные платежи по кредитам сроком как 5 лет, так и выше. Из расчета ПДН будут исключаться коэффициенты рисковых надбавок по кредитам, выданным по льготным программам (на образование, жилищные и пр.).

В качестве доходов заемщика будут учитываться доходы физлиц, являющихся собственниками бизнеса. Ранее эта категория населения кредитовалась по более сложному механизму, который отличается от розничного кредитования.

В будущем планируется оценивать заемщика не только по его кредитной истории из БКИ,  но и истории о доходах. Это позволит кредитору спрогнозировать уровень дохода своего клиента. Предварительно, данные о доходах тоже должны храниться в БКИ.

В Госдуму внесен законопроект, согласно которому ПФР сможет передавать информацию об отчислениях заемщиков кредитным организациям для целей получения кредита.

Передача должна осуществлять с использованием электронных средств передачи информации в защищенном виде.

ПДН рассчитывается в момент рассмотрения заявки на кредит. При расчете учитывается не только долг по всем действующим кредитам, но и сумма нагрузки по кредиту, который рассматривается. Исключением будут являться кредиты на рефинансирование. В этом случае идет замена текущей задолженности на вновь выданный кредит.

В зависимости от банка, значения ПДН у одного и того же заемщика могут отличаться. Это зависит от того, какую задолженность банк будет принимать при расчете. Особенно отличаться будет расчет по кредитным картам.

Ранее большинство банков брало за расчет 5% от суммы  лимита. Если лимит был равен 100 т.р., то в расчете по ней учитывался платеж 5 т.р.

Сейчас расчет ведется, исходя из максимально возможной суммы кредита (лимита) и срока возврата.

Формула для расчета будет выглядеть следующим образом:

ПДН=(Сумма ежемесячных платежей по каждому кредиту/Среднемесячный доход за последние 12 мес.)*100%.

1. Сумма ежемесячных платежей рассчитывается по каждому взятому кредиту на дату расчета его долговой нагрузки, исходя из оставшегося графика погашения и ПСК. Формула выглядит следующим образом:
2. 
3. где, ПСКi – полная стоимость каждого кредита,
   Задолженность – долг по кредиту на момент расчета.
4. Т – количество оставшихся месяцев до погашения.

Например, у заемщика ПСК по кредиту составляет 12%, задолженность 100 т.р., и осталось 12 месяцев до погашения долга. Среднемесячный платеж, исходя из формулы, будет равен:

Аналогично считают платежи по каждому действующему кредиту. Платеж по новому займу также будет закладываться в расчет.

Кроме этого, тут же будет учитываться просроченная задолженность с учетом пеней, штрафов, просроченных процентов.

Если кредит на момент расчета ПДН закрыт, но по нему числится просрочка, то по нему платеж рассчитывается, как сумма просроченного долга. Данные будут браться из БКИ.

Сумма среднемесячного дохода рассчитывается:

ССД =Годовой доход заемщика / 12 мес.

В качестве источника, подтверждающего доход, могут выступать  данные из ПФР, выписка по зарплатному счету, 2НДФЛ. Кроме этого, физлица, которые еще являются собственниками бизнеса, могут предоставлять документы о доходах от бизнеса. Пока открытым остается вопрос, будет ли банк учитывать проценты по вкладам в качестве дохода клиента.

Если заемщику проводят изменение условий договора с целью снижения долговой нагрузки, например, каникулы или реструктуризацию, то ПДН банк рассчитывать не будет.

Это делается для того, что пресечь попытки банков поднять заемщику платежеспособность для рассмотрения заявок на новые кредиты.

Дело в том, что в период тех же каникул заемщик не платит по кредитам, но долг остается, и он не уменьшается.

Таким образом, ПДН будет применяться для определения надбавок к рисковым коэффициентами при оценке достаточности капитала. ПДН позволит увеличить запас капитала банка на покрытие рисков, относящихся к закредитованности заемщиков. Если банк будет выдавать кредит заемщику с высоким ПДН, то это даст сильную нагрузку на его капитал.

Предполагается, что введение ПДН – это первый шаг по ограничительным мерам со стороны ЦБ. Постепенно ПДН будет обязательно внедрен для оценки достаточности капитала в регулярную отчетность. Это позволит ЦБ получить реальную картину закредитованности населения. Пока еще есть отличия в методах расчета ПДН, но постепенно их сведут к единому стандарту.

Приведем простой пример расчета ПДН. Например, гражданин Иванов имеет 3 кредита, платежи по которым составляют 3, 4 и 6 т.р. Доход за последние 12 месяцев по справке 2НДФЛ составил 40 т.р.(с учетом налога). Сейчас он подает заявку на 500 т.р. под 12% годовых. Предварительный платеж на 5 лет составит 11200 р.

ПДН = (3 + 4 + 6 + 11,2)/40 * 100% = 60,5%

ПДН заемщика превысил 50%, соответственно, в новом кредите ему будет отказано. Выходом для него будет погашение действующих кредитов.

• Калькулятор показателя долговой нагрузки (ПДН)

Показатель долговой нагрузки: расчет ПНД, формула

Прежде чем взять кредит, важно понять, сможете ли вы его отдать. Для этого нужно знать ваш личный показатель долговой нагрузки. Рассказываем, что это и как его посчитать.

Показатель долговой нагрузки (ПДН) — отношение ваших платежей по всем кредитам и займам к ежемесячным доходам. Проще говоря, это процент доходов, который заемщик отдает за кредиты. В расчет ПДН включается и тот кредит или заем, за которым человек пришел прямо сейчас.

Кто и в каких случаях считает ПДН

С 1 октября 2019 года по указанию Банка России все банки и микрофинансовые организации (МФО) должны в обязательном порядке вычислять показатель долговой нагрузки заемщика, которому выдают новые необеспеченные кредиты, а также если реструктурируют или рефинансируют старые. Банки также обязаны считать этот показатель, когда оформляют кредитные карты, продлевают их срок или увеличивают лимиты.

Есть случаи, когда показатель долговой нагрузки банкам и МФО разрешают не рассчитывать. Это происходит при оформлении физическими лицами микрозаймов до 10 тысяч рублей; при выдаче льготных образовательных кредитов и военной ипотеки с господдержкой; при оформлении ипотечных каникул; при реструктуризации кредита, если платежи заемщика становятся меньше.

Какая долговая нагрузка считается высокой

Никакой официальной, установленной законом нормы ПДН не существует. Но по факту:

долговая нагрузка считается высокой, если человек тратит на выплаты по кредитам и займам больше 50% своих доходов.

Это тот случай, когда все зависит от доходов заемщика и суммы остатка после осуществления ежемесячных платежей. Если эта сумма позволяет обеспечить привычный уровень жизни семьи заемщика, то все в порядке. Считается, что ПДН больше 50% уже может сигнализировать о возможных трудностях с погашением долга.

Зачем банкам и МФО знать ПДН заемщика

Таким способом банки, наряду с запросом кредитной истории, оценивают свои риски перед тем, как выдавать вам деньги. Если у заемщика высокая долговая нагрузка, выше шансы, что он не сможет вернуть долг. Потому людям с высоким ПДН банки могут устанавливать более высокие проценты по кредитам или даже вовсе отказать.

До 1 октября 2019 года финансовые организации считали этот показатель по своим правилам. Теперь во всех банках и МФО показатель долговой нагрузки рассчитывают по единой формуле. Принципы расчета закреплены в указаниях Банка России.

Для чего заемщику знать свой ПДН?

Чтобы не угодить в долговую яму. Тратить больше половины своих доходов на выплаты по кредитам и займам опасно. Высокий ПДН — это риск при малейших финансовых трудностях не справиться с обслуживанием кредитов и оказаться банкротом.

Кроме того, высокая долговая нагрузка оставляет меньше шансов на получение нового кредита из-за применения надбавки к коэффициенту риска. При этом любой отказ в кредите или займе отражается в вашей кредитной истории. И становится дополнительным негативным фактором, когда вы обращаетесь за денежными средствами к другим кредиторам.

Поэтому, прежде чем обращаться за кредитом или займом, обязательно посчитайте соотношение своих легальных доходов и расходов на погашение долгов. Поскольку для большинства кредитов вам придется подтверждать доходы официально, учитывайте только легальные источники заработка.

Методика расчета ПДН и ее особенности

На первый взгляд, рассчитать ПДН несложно — надо всего лишь разделить размер ежемесячных платежей по всем своим кредитам на среднемесячный доход. Но есть нюансы, незнание которых часто подводит заемщиков.

• Во-первых, наличие кредитки. Если размер платежа по простому потребительскому кредиту определить довольно легко, то как это сделать с кредитной картой, где постоянный лимит, но «прыгающая» сумма задолженности? В этом случае лучше воспользоваться рекомендациями Банка России — выбрать одно из двух значений: 5% от лимита карты или 10% от текущей задолженности.
• Во-вторых, просрочки. В этом случае для определения среднемесячного платежа применяется простое правило — размер просроченной задолженности просто суммируется с платежом. Конечно, если просрочки большие, ПДН заемщика может расти до астрономических величин. Но зато этот подход стимулирует заемщика как можно быстрей вернуться в график платежей.

Пример

Теперь покажем, как самостоятельно оценить ПДН заемщика с двумя кредитами.

Дано: У заемщика с доходом в 50 000 рублей есть кредит (100 000 рублей) на 1 год под 10% годовых. Ежемесячный платеж: 8791 рубль.

Дополнительно заемщик пользуется кредиткой с лимитом в 100 000 рублей.

Решение:

• Складываем 5% лимита по кредитке и ежемесячный платёж по потребкредиту: 5000 + 8791 = 13 791 рубль
• Делим получившуюся сумму на среднемесячный доход: 13 791/50 000 = 0,276
• Умножаем получившееся число на 100, чтобы перевести в проценты: 0,276 * 100 = 27,6%

Ответ: ПДН=27,6%

Что делать, если ПДН слишком высокий

Постарайтесь максимально сбалансировать свои доходы и расходы по кредитам и займам: по возможности избавьтесь от непогашенных кредитов, закройте кредитные карты или уменьшите по ним лимит. Должники имеют повышенный коэффициент долговой нагрузки и с меньшей вероятностью получат кредит.

И, конечно, если желание взять кредит не пропало, лучше иметь под рукой максимальное количество документов, подтверждающих ваш высокий доход. Возможно, это поможет убедить потенциального кредитора дать согласие.

Но главным фактором принятия решения для заемщика должна быть его собственная уверенность, что он сможет погасить кредит. Если в этом есть сомнения — поход в банк лучше отложить до лучших времен.

"Ответы на вопросы, связанные с применением положений Указания Банка России от 31.08.2018 N 4892-У "О видах активов, характеристиках видов активов, к которым устанавливаются надбавки к коэффициентам риска, и методике применения к указанным видам активов надбавок в целях расчета кредитными организациями нормативов достаточности капитала" (утв. Банком России)

• В противном случае показатель П * i = Пi — Кpi + 100.
• Ответ был полезен?
• Да Нет

Вновь выданный транш по кредиту (в том числе предоставленный на условиях овердрафт) должен рассматриваться как новый кредит со своими надбавками в периоде, в котором он был предоставлен? На какую дату в указанном случае следует производить расчет показателей, предусмотренных Указанием N 4892-У?

Да.

Каждый транш, предоставленный кредитной организацией в рамках генерального (рамочного) соглашения (договора) об открытии кредитной линии или предоставленный по банковской карте на условиях овердрафт, следует рассматривать как вновь выданный кредит и применять для такого актива надбавки к коэффициентам риска, установленные в соответствии с Указанием N 4892-У для периода, соответствующего дате выдаче очередного транша.

Ответ был полезен?

Да Нет

Распространяется ли действие Указания N 4892-У на кредиты, по которым были изменены условия договора после даты применения коэффициента надбавки в случае изменения валюты договора на рубли. С какой даты (первоначальной выдачи кредита или даты смены валюты договора) банк должен считать порог основного долга в 50 млн. рублей, справедливую стоимость залога, ставку ПСК?

1. Действие Указания N 4892-У, в том числе распространяется на кредиты, по которым были изменены условия договора после даты применения надбавки к коэффициенту риска.
2. При изменении банком условий кредитного договора указанный кредит следует считать как вновь выданный.
3. При этом показатели, предусмотренные Указанием N 4892-У, рассчитываются на дату соответствующего изменения кредитного договора.
4. Ответ был полезен?
5. Да Нет

Распространяется ли действие Указания N 4892-У на кредиты, по которым были изменены условия договора после даты применения надбавки к коэффициентам риска, если кредит пролонгирован после 01.07.2013. На какую дату следует рассчитывать значение ПСК и справедливую стоимость залога?

Для целей применения положений Указания N 4892-У пролонгация банком кредитного договора рассматривается как вновь выданный кредит (заем).

При этом значение ПСК и соотношения основного долга по кредиту (займу) к справедливой стоимости предмета залога рассчитываются на дату пролонгации соответствующего договора.

Ответы на вопросы, связанные с применением положений указания Банка России от 31.08.2018 N 4892-у "О видах активов, характеристиках видов активов, к которым устанавливаются надбавки к коэффициентам риска, и методике применения к указанным видам активов надбавок в целях расчета кредитными организациями нормативов достаточности капитала" (фактически утратили силу) от 22 ноября 2019

____________________________________________________________________Фактически утратила силу в связи с отменой с 1 января 2022 года

https://www.youtube.com/watch?v=ZtW78W7fzIw\u0026pp=ygUo0J7RgtCy0LXRgtGLINC90LAg0LLQvtC_0YDQvtGB0YsgNDg5Mi3Qow%3D%3D

указания Банка России от 31 августа 2018 года N 4892-У

на основании указания Банка России от 20 апреля 2021 года N 5782-У____________________________________________________________________

• Относятся ли к кредитам на потребительские цели сделки обратного РЕПО, совершаемые с физическими лицами?
• К кредитам на потребительские цели сделки обратного РЕПО, заключаемые с физическими лицами, не относятся.

Вместе с тем обращаем внимание, что требования по вложениям в долговые ценные бумаги, номинированные в иностранной валюте, относятся к коду 6008.i Перечня расшифровок кодов активов.

1. Ответ был полезен?
2. Да Нет
3. Относятся ли к необеспеченным потребительским кредитам потребительские кредиты, обеспеченные поручительством одного или нескольких физических лиц?
4. Обеспечение кредитов (займов) поручительством одного или нескольких физических лиц не является основанием для исключения таких активов из требований по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам) на потребительские цели.
5. Дополнительно сообщаем, что кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам) на потребительские цели, соответствующие пункту 3 Указания N 4892-У, в том числе обеспеченные поручительством третьих лиц, относятся к разделу II приложения 8 к Указанию N 4892-У.
6. Ответ был полезен?
7. Да Нет
8. Относятся ли к ипотечным кредитам, в отношении которых реализованы меры государственной поддержки, ипотечные кредиты: — частичное погашение которых будет осуществляться за счет средств материнского капитала; — в отношении которых предоставляются бюджетные субсидии, выданные на уровне органов местного самоуправления?
9. Да, относятся.
10. Ответ был полезен?
11. Да Нет

Верно ли утверждение, что начисленные, но фактически неполученные банком проценты по ссудам, классифицированным в IV и V категории качества, не участвуют при расчете кода 8769 согласно пункту 1.3 Инструкции Банка России N 180-И?

В соответствии с приложением 1 к Инструкции Банка России N 180-И в коде 8769 учитывается итоговый результат применения надбавок к коэффициентам риска, рассчитанный в соответствии с Указанием N 4892-У.

Предусмотренные Указанием N 4892-У надбавки к коэффициентам риска применяются к активам, которые соответствуют требованиям, содержащимся в пунктах 2-6 Указания N 4892-У, за исключением предусмотренных в данном указании случаев. При этом согласно положениям Указания N 4892-У надбавки к коэффициентам риска применяются в том числе к требованиям по получению начисленных (накопленных) процентов.

Одновременно отмечаем, что в соответствии с абзацем шестнадцатым пункта 1.

3 Инструкции Банка России N 180-И в расчет обязательных нормативов, показателей и кодов, предусмотренных указанной Инструкцией, а также в расчет коэффициента рублевого фондирования включаются требования (активы), обязательства (пассивы), доходы, расходы, прочий совокупный доход, отражаемые на соответствующих балансовых счетах, за исключением остатков по счетам, предназначенным для учета величин начисленных, но фактически не полученных кредитной организацией процентов по ссудам, иным активам, классифицированным в IV и V категории качества в целях формирования резервов на возможные потери или резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности.

Ответ был полезен?

Да Нет

Вправе ли банк не применять надбавки к коэффициентам риска, установленные Указанием N 4892-У, в отношении требований к лицам, соответствующим положениям абзаца четвертого постановления Правительства Российской Федерации от 15.01.

2018 N 10 «Об определении случаев освобождения акционерного общества и общества с ограниченной ответственностью от обязанности раскрывать и (или) предоставлять информацию, касающуюся крупных сделок и (или) сделок, в совершении которых имеется заинтересованность»?

• Нет, не вправе.
• Предусмотренные Указанием N 4892-У надбавки к коэффициентам риска применяются к активам, которые соответствуют требованиям, содержащимся в пунктах 2-6 Указания N 4892-У, за исключением случаев, указанных в данных пунктах, а также в пункте 11 Указания N 4892-У.
• При этом Указание N 4892-У не содержит норм о нераспространении его положений на кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов к заемщикам банка, соответствующим требованиям абзаца четвертого указанного постановления Правительства Российской Федерации.
• Ответ был полезен?
• Да Нет

Планируется ли из пункта 6 Указания N 4892-У исключить активы, связанные с осуществлением инвестиционной деятельности, осуществляемой в соответствии с Федеральным законом от 25.02.1999 N 39-ФЗ «Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений»?

Нет, не планируется.

Одновременно обращаем внимание, что в соответствии с абзацем пятым пункта 6 Указания N 4892-У к кредитным требованиям и требованиям по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам), предоставленным юридическим лицам на финансирование операций на рынке недвижимости, не относятся требования по кредитам (займам), предоставленным на финансирование строительства по договору, заключенному с органом государственной власти, органом местного самоуправления, государственным или муниципальным учреждением либо унитарным предприятием и предусматривающему последующую передачу объекта недвижимого имущества, что частично совпадает с предметной областью регулирования Федерального закона от 25.02.1999 N 39-ФЗ.

Ответ был полезен?

Да Нет

https://www.youtube.com/watch?v=ZtW78W7fzIw\u0026pp=YAHIAQE%3D

Верно ли, что по кредитам в иностранной валюте, выданным до 01.07.2013 код 8769 не рассчитывается?

1. Верно.
2. Ответ был полезен?
3. Да Нет

Верно ли, что величина надбавки к коэффициенту риска рассчитывается только по активам IV группы, коэффициент риска по которым составляет 100%? Верно ли, что в код 8769 включаются только те активы, которые в соответствии с Инструкцией Банка России N 180-И не вошли в коды с повышенными коэффициентами?

Нет, не верно.

Согласно абзацу девятому пункта 11 Указания N 4892-У требования по активам (их части), исключаемым из IV группы активов в соответствии с подпунктами 2.3.4.1-2.3.4.3 пункта 2.

3 Инструкции Банка России N 180-И, в отношении которых коэффициент риска, определяемый в соответствии с пунктами 2.1 и 2.

3 Инструкции Банка России N 180-И, составляет менее 100 процентов, не включаются в итоговый результат применения надбавок к коэффициентам риска.

В соответствии с пунктом 12 Указания N 4892-У в случае, если для отдельного вида актива коэффициент риска (Кpi), определяемый в соответствии с пунктами 2.1 и 2.

3 Инструкции Банка России N 180-И, превышает 100 процентов, при расчете показателя SUM Пi (Ai — Pi) (итогового показателя применения надбавок, который соответствует коду 8769) надбавка к коэффициенту риска (Пi) заменяется на показатель П * i, который рассчитывается по представленной в пункте 12 Указания N 4892-У формуле с учетом значения повышенного коэффициента риска Кpi.

• Ответ был полезен?
• Да Нет
• Распространяется ли действие Указание N 4892-У на требования к заемщикам, являющимися головным исполнителем поставок продукции по государственному оборонному заказу (далее — ГОЗ) или исполнителем, участвующим в поставках продукции по ГОЗ, по ссудам, предоставленным для целей выполнения ГОЗ?

Предусмотренные Указанием N 4892-У надбавки к коэффициентам риска применяются к активам, которые соответствуют требованиям пунктов 2-6 Указания N 4892-У, за исключением случаев, указанных в данных пунктах, а также в пункте 11 Указания N 4892-У. При этом Указание N 4892-У не содержит норм о нераспространении его положения на указанные в вопросе требования.

1. Одновременно обращаем внимание, что в соответствии с абзацем пятым пункта 6 Указания N 4892-У к кредитным требованиям и требованиям по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам), предоставленным юридическим лицам на финансирование операций на рынке недвижимости, не относятся требования по кредитам (займам), предоставленным на финансирование строительства по договору, заключенному с органом государственной власти, органом местного самоуправления, государственным или муниципальным учреждением либо унитарным предприятием и предусматривающему последующую передачу объекта недвижимого имущества.
2. Ответ был полезен?
3. Да Нет
4. Вправе ли головная кредитная организация банковской группы не применять надбавки, установленные Указанием N 4892-У, к кредитным требованиям банков-нерезидентов, участников банковской группы, в целях расчета нормативов достаточности капитала банковской группы?

В соответствии с Положением Банка России от 01.12.

2015* N 509-П «О расчете величины собственных средств (капитала), обязательных нормативов и размеров (лимитов) открытых валютных позиций банковских групп» активы участников банковской группы принимаются в расчет обязательных нормативов банковской группы в порядке, определенном Инструкцией Банка России N 180-И, за исключением случаев, когда участники банковской группы зарегистрированы в качестве юридических лиц на территории стран с высоким уровнем доходов согласно классификации Всемирного банка, и стран со страновыми оценками «0» и «1».

________________

* Вероятно, ошибка оригинала. Следует читать «от 03.12.2015». — Примечание изготовителя базы данных.          

Активы таких участников включаются в расчет величины обязательных нормативов банковской группы в порядке и размере, определенном в соответствии с правилами пруденциального регулирования, установленными органами надзора указанных стран. К активам таких участников не применяются повышенные коэффициенты риска, а также надбавки, установленные Указанием N 4892-У.

Активы остальных участников банковской группы включаются в расчет величины обязательных нормативов в порядке, установленном Банком России, т.е. указанные активы принимаются в расчет обязательных нормативов с учетом требований Указания N 4892-У.

• Ответ был полезен?
• Да Нет
• Правильно ли, что по приобретенным правам требования по кредитам (займам) надбавки к коэффициентам риска устанавливаются только в части кредитных требований и требований по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам), предоставленным на потребительские цели?
• Предусмотренные Указанием N 4892-У надбавки к коэффициентам риска применяются ко всем активам, в том числе права требования по которым были приобретены банком, при условии, что указанные активы соответствуют требованиям, содержащимся в пунктах 2-6 Указания N 4892-У, за исключением случаев, указанных в данных пунктах, а также в пункте 11 Указания N 4892-У.
• Ответ был полезен?
• Да Нет
• Правильно ли, что для указанных в абзаце третьем пункта 4 Указания N 4892-У требований по кредитам (займам), обеспеченным залогом недвижимости, по которым осуществляется государственная регистрация договора об ипотеке (ипотеки), надбавка к коэффициентам риска применяться не будет, если с даты предоставления такого кредита (займа) по договору прошло более двух месяцев?
• Предусмотренные Указанием Банка России N 4892-У надбавки к коэффициентам риска применяются к активам, которые соответствуют требованиям пунктов 2-6 Указания Банка России N 4892-У, за исключением случаев, указанных в данных пунктах, а также в пункте 11 Указания N 4892-У.

В указанном случае, если по истечении двух месяцев с даты предоставления кредита государственная регистрация договора об ипотеке не была осуществлена, требования по таким кредитам должны быть отнесены к требованиям по кредитам на потребительские цели с присвоением соответствующего кода (коды 2001.i-2010.i в приложении 8 к Указанию N 4892-У) до момента завершения процедуры государственной регистрации договора об ипотеке.

Ответ был полезен?

Да Нет

Планируется ли включение в Указание N 4892-У норм о нераспространении его положений в части применения надбавок к коэффициентам риска на физических лиц, включенных в санкционный список, по аналогии с пунктом 14.2 Инструкции Банка России 180-И?

1. Нет, не планируется.
2. Ответ был полезен?
3. Да Нет
4. Примеры расчета показателя П * i по пункту 12 Указания N 4892-У.

В случае если для отдельного вида актива коэффициент риска (Крi), определяемый в соответствии с пунктами 2.1 и 2.3 Инструкции Банка России N 180-И, превышает 100 процентов, при расчете показателя SUM Пi (Ai — Pi) надбавка к коэффициенту риска по отдельному виду активов (Пi) заменяется на показатель П * i, который принимает одно из следующих значений:

• а) П * i = Пi — Кpi + 100, если Пi >= (Кpi — 100)
• Например, для кредитных требований, включенных в код 8809, Кpi = 1,1 и Пi = 0,4, тогда П * i рассчитывается следующим образом:
• Кpi — 100 = 1,1 — 1 = 0,1
• Учитывая, что 0,4 >= 0,1, то П * i = 0,4 — 1,1 + 1 = 0,3.
• Таким образом, итоговая надбавка к коэффициенту риска по соответствующему активу составит 30 процентов.
• б) П * i = 0, если Пi

Обзор правовой информации от экспертов НАУМИР, РМЦ за период с 13 по 29 ноября 2019 года

Краткое описание

27 ноября 2019

Трудовой кодекс определяет, что именно на работодателе лежит обязанность по обеспечению безопасных условий труда. Невыполнение обязательств по охране труда может повлечь за собой административную ответственность, например, штраф. Именно поэтому следует внимательно относиться ко всем оговоренным в законодательстве процедурам, в частности, к специальной оценке условий труда (далее – СОУТ).

Закон о СОУТ

В декабре 2013 года был принят, а в январе 2014 года вступил в силу Федеральный закон от 28 декабря 2013 г. № 426-ФЗ «О специальной оценке условий труда» (далее – Закон № 426-ФЗ).

Он обязывает всех работодателей проводить СОУТ – это одна из главных составляющих системы охраны труда, включающая целый комплекс мероприятий.

Эта процедура пришла на смену аттестации рабочих мест, поэтому, отчасти повторяет ее, хотя между процедурами имеется ряд важных различий.

Закон № 426-ФЗ определяет, что спецоценка необходима для всех рабочих мест, кроме надомных работников, фрилансеров, а также в случае, если работодателем является физическое лицо (но не ИП) или религиозная организация (в редакции Закона № 426-ФЗ от 27 декабря 2018 г.).

• Открытым все еще остается вопрос о проведении спецоценки на рабочих местах государственных гражданских служащих и муниципальных служащих, работающих не по трудовому договору.
• Порядок проведения СОУТ
• Что входит в услугу?
• Расчет стоимости с учетом аналогичных мест
• Выезд экспертов на идентификацию и замеры
• Составление отчета
• Подготовка декларации соответствия в ГИТ
• Заказать

В первую очередь главой предприятия инициируется создание специальной комиссии по СОУТ, в составе которой обязательно должен быть специалист по охране труда или прошедший обучение по ОТ и технике безопасности сотрудник. Комиссия определяет список рабочих мест, подлежащих проверке, а также график проведения СОУТ. Во главе комиссии стоит или сам работодатель, или его непосредственный представитель.

Затем работодатель выбирает организацию для проведения оценки и заключает с ней договор. Стоит отметить, что к организации, проводящей СОУТ, Законом № 426-ФЗ выдвигаются достаточно жесткие требования.

В уставной документации данной организации должно быть указано, что проведение оценки – основной или один из основных видов ее деятельности. В штате организации должны числиться как минимум 5 экспертов, имеющих сертификат на право проведения СОУТ.

При этом хотя бы у одного из них должно быть высшее образование по одной из специальностей: «общая гигиена», «гигиена труда» или «санитарно-гигиенические лабораторные исследования».

Также в структуре организации должна быть лаборатория, получившая аккредитацию от Федеральной службы по аккредитации на проведение необходимых при спецоценке измерений.

Организации, соответствующие всем указанным требованиям, включаются Минтрудом России в реестр организаций, проводящих СОУТ. Реестр доступен на сайте министерства.

Наличие у организации уведомления о включении ее в реестр – первое, на что нужно обратить внимание при заключении договора.

После заключения договора работодатель обязан передать организации, которая будет проводить оценку, всю необходимую информацию и документацию. Затем эксперты приступят к идентификации потенциально вредных и/или опасных факторов на производстве.

Если такие факторы не обнаруживаются, то эксперт в отчет по СОУТ включает соответствующее заключение о том, что рабочие места подлежат декларированию и вредные факторы не обнаружены. Оно позволяет работодателю – при удовлетворении требований Закона № 426-ФЗ – оформить декларацию о соответствии условий труда нормативным требованиям.

Редакция закона 2016 года расширила номенклатуру декларируемых рабочих мест. Декларация подается в территориальный орган Роструда. Она действует в течение пяти лет после утверждения отчета о СОУТ.

Как проводится идентификация?

Существует классификатор опасных либо вредных факторов, утвержденный Минтрудом России. Эксперты сопоставляют данные конкретных рабочих мест с классификатором и таким образом выявляют те рабочие места, которые требуют оценки и измерений.

Работник со своей стороны также имеет право обратиться к работодателю или напрямую к организации, проводящей СОУТ, с предложением провести проверку для выявления потенциально вредных и/или опасных факторов на его рабочем месте.

Оценка и измерения нужны для последующего присвоения рабочим местам класса условий труда. Измерения нужно проводить для всех рабочих мест, на которых были выявлены вредные и/или опасные факторы.

Однако, если эти места полностью аналогичны, то можно проводить замеры только для 20% таких рабочих мест (минимум 2 рабочих места), а результаты будут действительны для всей группы.

Если же выявлено хоть одно различие, то измерения будут проводиться для каждого рабочего места отдельно.

ВАЖНО!

Если рабочее место было задекларировано, и на нем произойдет несчастный случай или у работника будет диагностировано профессиональное заболевание, или будет зафиксировано нарушение норм охраны труда, действие декларации прекращается. Однако если ничего из вышеперечисленного не произойдет, то действие декларации будет автоматически продлено еще на пять лет.

Почему это важно?

От результатов спецоценки напрямую зависят гарантии и компенсации, которые работодатель обязан предоставить своим сотрудникам. Это могут быть, например, сокращенная рабочая неделя, дополнительный отпуск или денежная компенсация.

1. Рабочие места, на которых экспертом были установлены оптимальные или же допустимые условия труда, также подлежат декларированию, если на них ранее не был установлен класс вредных условий труда, и они не входят в списки Постановления №10.
2. После окончания исследований и измерений специализированная организация предоставляет работодателю отчет, в который включаются:
3. сведения об организации, проводившей СОУТ, с приложением документов, подтверждающих ее соответствие требованиям Закона № 426-ФЗ;
4. перечень рабочих мест, на которых проводилась СОУТ, с указанием вредных и (или) опасных производственных факторов, которые идентифицированы на данных рабочих местах;
5. карты СОУТ, содержащие сведения об установленном экспертами классе (подклассе) условий труда на конкретных рабочих местах;
6. протоколы проведения исследований (испытаний) и измерений идентифицированных вредных и (или) опасных производственных факторов (при наличии);
7. сводная ведомость СОУТ;
8. перечень мероприятий по улучшению условий и охраны труда для рабочих мест, на которых проводилась СОУТ;
9. заключение эксперта (экспертов) организации, проводившей СОУТ

Отчет должен быть утвержден всеми членами созданной работодателем комиссии. Сведения об утверждении отчета работодатель передает в организацию, осуществлявшую СОУТ.

Внеплановая СОУТ

Планово спецоценку следует проводить не реже одного раза в пять лет. Однако Законом № 426-ФЗ предусмотрены случаи, когда нужно провести ее внепланово.

На проведение внеплановой процедуры работодателю может даваться 6 или 12 месяцев. Если в эксплуатацию были введены вновь организованные рабочие места, или же произошли изменения в технологическом процессе, которые могут оказать влияние на условия труда, то внеплановая СОУТ проводится в течение 12 месяцев.

Если же речь идет о получении предписания от государственного инспектора труда о проведении внеплановой СОУТ, изменении состава использующихся материалов и сырья (если это может повлиять на уровень воздействия вредоносных и/или опасных факторов), изменении применяемых средств индивидуальной и коллективной защиты, а также если был зафиксирован несчастный случай на производстве или было выявлено профессиональное заболевание, то на проведение спецоценки дается 6 месяцев.