В последние несколько лет при взаимодействии с банками собственники и генеральные директора компаний стали сталкиваться с неожиданными требованиями. Это связано с тем, что банки очень боятся лишиться лицензии, а потому с чрезмерным усердием исполняют закон о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем (Федеральный закон от 07.08.2011 № 115-ФЗ).

Краткое описание 115-ФЗ

Согласно статье 7 Закона 115-ФЗ, при идентификации клиента, его представителя, выгодоприобретателя, а также обновлении информации о них банк вправе требовать:

• документы, удостоверяющие личность;
• учредительные документы;
• документы о госрегистрации юрлица или ИП;
• и иные документы, необходимые для исполнения требований законодательства.

А клиенты в свою очередь обязаны все эти документы предоставить. Но это еще не все. Помимо «антиотмывочного» закона, деятельность банков регулируется массой других нормативно-правовых актов, выпущенных ЦБ РФ.

Например, Положение банка России от 15.10.2015 № 499-П устанавливает, что банк вправе требовать от своих клиентов:

• сведения и документы о финансовом положении, включая бухгалтерскую отчетность и налоговые декларации. При этом банк в своих внутренних правилах самостоятельно определяет количество и виды документов, используемых для определения финансового положения клиента;
• сведения о деловой репутации клиента и отзывы о нем других организаций, имеющих с ним деловые отношения. При этом банк в правилах внутреннего контроля может установить и любой другой вид документов для определения деловой репутации клиента.
• сведения об источниках происхождения денежных средств и иного имущества клиента – их перечень не является исчерпывающим.

Помимо идентификации клиента, банки обязаны также фиксировать и проверять все его сделки, которые показались подозрительными. Причем критериев подозрительности с каждым годом становится все больше.

Таким образом, прикрываясь «антиотмывочным» законом и многочисленными требованиями Центробанка, банки могут подвести любое требование под запрос документов по 115-ФЗ и запросить практически любую бумагу. И если документы по требованию не представлены, банк не проводит платежи, блокирует Банк-клиент или же попросту разрывает отношения с компанией или физлицом.

Рассмотрим, с какими требованиями банков сталкивались наши клиенты, и как действовать в каждой конкретной ситуации.

Прикрываясь этим законом, банки могут подвести любое требование под запрос документов по 115-ФЗ и запросить практически любую бумагу. И если документы по требованию не представлены, банк не проводит платежи или же попросту разрывает отношения с компанией или физлицом. Рассмотрим, с какими требованиями банков сталкивались наши клиенты, и как действовать в каждой конкретной ситуации.

Банк требует подтверждающие документы по «подотчетным»

Ситуация. Компания, работающая на УСН-6% (когда налогом облагается вся сумма дохода), снимала по чеку деньги на хозяйственные нужды. В какой-то момент банк затребовал документы, подтверждающие произведенные затраты.

С одной стороны, работающие на «упрощенке» и платящие налог с доходов, не обязаны документально подтверждать расходы, так как налог считается только с доходов.

С другой, – компании на УСН должны вести кассовую книгу, в которой отражается поступление наличных денег (снятых по чеку) и выдача налички подотчет сотруднику организации, а также учитывать авансовые отчеты.

Законно ли требование? По действующему законодательству в обязанность банков не входит проверка порядка ведения кассовых операций – этим занимается налоговая служба.

Однако требование может быть связано с выполнением обязанностей в соответствии с законом 115-ФЗ. Так, обязательному контролю подлежат операции по снятию наличных денег на сумму 600 000 руб. и более.

Но закон не расшифровывает, какие именно подтверждающие документы банк может запросить. Это могут быть авансовые отчеты и любые другие документы.

Что делать? В сложившейся ситуации возможен следующий порядок действий:

1. Предоставить банку кассовую книгу с указанием поступления денежных средств и выдачи их «подотчет». Не исключено, что банку этого будет достаточно.
2. В договоре с банком может быть прописано условие об обязательном предоставлении документов, подтверждающих целевое использование снятых наличных. В этом случае банк требует договора, чеки, накладные и другую первичку. Подтверждающие документы банк хочет видеть, чтобы убедиться в законном расходовании снятых сумм.
3. Даже если такого условия в договоре нет, то, как показывает практика, служба безопасности банка требует документы в рамках 115-ФЗ. В случае отказа банк может попросить закрыть расчетные счета в этом банке.

Срок предоставления подтверждающих документов в банк

Для некоторых запрашиваемых сведений сроки предоставления прописаны в законе, но по отдельным документам банки самостоятельно устанавливают свои сроки. По мнению Центробанка, адекватным является срок 3-7 дней. Как правило, банки такие сроки и устанавливают.

Банк требует документы, подтверждающие происхождение денег на личных счетах

Ситуация. Банки проявляют интерес к легальности доходов клиентов и включают вопрос об источниках денег в анкеты. Их дают заполнять при открытии счета и обновлении информации о клиенте.

Если же клиент не может подтвердить легальность средств, банк вправе заморозить счет на пять рабочих дней, а потом еще на 30 суток (по решению Росфинмониторинга). Также банк может отказать в проведении операции.

Два отказа в течение года могут закончиться закрытием счета.

Законно ли требование? Выяснять происхождение денег у клиентов им разрешает закон № 115-ФЗ. И связан интерес банков с окончанием амнистии капиталов. В ее рамках всем предлагалось задекларировать скрытое имущество и доходы. Амнистия закончилась 1 июля 2016 года. И если до ее окончания банки имели право выяснять источники средств, то теперь это их прямая обязанность.

Что делать? Как правило, банки интересуются происхождением денег на личных счетах, если речь идет о крупных суммах (от 1,5 млн рублей). Тем, кто не хочет показывать источник денег, крупные суммы в банк лучше не вносить. Если же деньги уже на счете, стоит подготовить документы и письмо в банк с пояснениями по поводу источников сумм.

Пример документов, подтверждающих происхождение денег по 115-ФЗ

Для «физиков» подтверждением законного источника получения денег могут быть следующие документы:

• договор купли-продажи (недвижимости, автомобиля, земли и др.);
• справка 2-НДФЛ;
• справка о получении пособий;
• договор дарения;
• свидетельство о получении наследства и др.

Чтобы подтвердить источник происхождения денежных средств, ИП должен предоставить документы, доказывающие его деятельность. Это могут быть:

• договоры о проведении работ, оказании услуг, поставке и др.;
• акты выполненных работ;
• отчеты о выполненных работах;
• счет за выполненные услуги с указанием, за что производится оплата.

Пояснительное письмо в банк: образцы для физлица и ИП

При малейших подозрениях в нарушении закона 115-ФЗ банк попросит просит предоставить пояснение, разъясняющее экономический смысл операций, а также источники образования у клиента денежных средств.

К сожалению, готового универсального шаблона для письма, которое следует подготовить в ответ на требование банка, не существует. Предлагаем два примерных варианта пояснительной записки – от физлица и ИП, их можно скачать и переделать под себя. Главное – как можно более подробно и своими словами описать ситуацию.

Банк требует документы о сотрудниках и их зарплате

Ситуация. Компания открыла счет в банке, но использовала его только для расчетов с контрагентами. Зарплату сотрудникам выплачивали наличными. После чего банк требует предоставить документы: штатное расписание и зарплатные ведомости. А в качестве основания своего требования сослался на закон № 115-ФЗ.

Законно ли требование? Банк не вправе контролировать снятие наличных на зарплату в рамках закона № 115-ФЗ. Но если компания снимает наличными 600 000 руб. и больше, и это никак не связано с ее деятельностью, то банк заподозрит обналичку, и может запросить сведения о выданной зарплате.

Что делать? Возможны два варианта действий:

1. Вежливо отказать. В письме на имя управляющего банка написать, что сотрудники не дают согласия на раскрытие своих персональных данных (а без этого компания не вправе раскрывать сведения о зарплате). Также можно добавить, что контроль за расходованием наличных осуществляет ИФНС, а у нее претензий к компании нет.
2. Предоставление подтверждающих документов банку (если не хотите портить отношения с банком). Но прежде получите письменное согласие работников на передачу персональных данных.

Банк требует пояснения при снятии крупных сумм с корпоративных карт

Ситуация. Если сотрудники компании регулярно снимают крупные суммы наличности с корпоративных карт, банк может потребовать пояснить необходимость данных операций. Речь идет о суммах в размере 50-100 тыс. руб.

Законно ли требование? Банк обязан следить за необычными операциями, которые проводят его клиенты (ст. 7 закона № 115). Если компания стала активно пользоваться корпоративной картой, это может вызвать подозрение у банка. Поэтому лучше ответить на требование.

Что делать? Чтобы избежать проблем с банком, стоит придерживаться нескольких правил.

Внутренними правилами по организации надо прописать, на что, сколько и как тратят сотрудники деньги по корпоративным картам. Также стоит установить правила снятия наличных или вовсе его запретить.

Также надо следить за тем, чтобы сотрудники отчитывались за потраченные деньги в срок. Это три рабочих дня с момента проведения операции по карте.

Если у банкиров появились вопросы, стоит подготовить пояснения в банк. В них написать, на какие цели работники снимали наличные и почему расход увеличился (например, деньги были нужны на крупную покупку материалов за наличку, на расходы во время командировок и т.д.). К пояснениям можно сразу приложить подтверждающие документы (например, чеки).

Банк запросил документы по контрагентам

Ситуация. Банк запрашивает договора с контрагентами и всегда требует пояснения операциям, которые кажутся подозрительными.

Например, если компания проводит нетипичные сделки или вдруг стала заключать договоры с контрагентами из других регионов и др.

Если у банка сомнения по конкретной сделке – банк требует договора с контрагентами и другие подтверждающие документы по сделке.

Законно ли требование?

Штатное расписание: зачем его запрашивают при заключении договора с контрагентом

Штатное расписание – это важный документ, в котором указывается количество сотрудников, их должности и зарплаты. Он нужен при заключении договора с контрагентом, чтобы оценить финансовые возможности организации и ее способность выполнить условия договора.

Если вы являетесь поставщиком товаров или услуг, то штатное расписание поможет вам оценить финансовые риски и определить сроки выполнения заказа. Например, если состав компании маленький, а в заказе указаны сложные условия, выполнить его может быть проблематично.

Если же вы заказываете услуги или покупаете товары у другой компании, то штатное расписание поможет вам оценить квалификацию сотрудников и определить, будет ли компания способна выполнить условия договора. Если вы не учтете штатное расписание, то можете столкнуться со сложностями при выполнении заказа или получить не качественный товар/услугу.

Важно знать: Штатное расписание – это конфиденциальный документ, который может быть предоставлен только если есть согласие на это.

Напоминаем, что штатное расписание – это важный документ, который помогает оценить финансовые возможности и квалификацию сотрудников компании. Его необходимо запрашивать при заключении договора с контрагентом, чтобы избежать финансовых рисков и обеспечить выполнение условий договора.

Важность штатного расписания

Что такое штатное расписание?

Штатное расписание – это официальный документ, который отражает структуру и численность работников организации, их должности, полные наименования и принадлежность к структурным подразделениям.

Зачем запрашивать штатное расписание при заключении договора с контрагентом?

Запрос штатного расписания может потребоваться при заключении договора с контрагентом. Это необходимо для того, чтобы убедиться в том, что организация имеет все необходимые ресурсы для выполнения своих обязательств. Помимо этого, штатное расписание может содержать важную информацию о квалификации и опыте сотрудников, которые будут задействованы в работе по договору.

Какое значение имеет штатное расписание для самой организации?

Штатное расписание играет важную роль во внутренней организации работы предприятия. Оно позволяет определить не только необходимое количество сотрудников, но и структуру подразделений, их взаимосвязи и функции. Кроме того, штатное расписание помогает контролировать финансовые затраты на персонал и оценивать эффективность его работы.

Заключение

Таким образом, штатное расписание является неотъемлемой частью организации работы организации и имеет большое значение как для организации самой, так и для контрагентов, с которыми заключаются договоры. Важно иметь актуальное и корректное штатное расписание, чтобы обеспечить эффективное функционирование предприятия.

Что такое штатное расписание?

Определение

Штатное расписание (кадровый состав) – это документ, в котором указаны все должности в организации, их количество, функциональные обязанности и уровень оплаты.

Зачем нужно штатное расписание?

Штатное расписание позволяет организовать правильное распределение обязанностей и установить возможности для дальнейшего развития и роста персонала. Оно также предоставляет возможность контролировать затраты на персонал и экономить на оплате труда.

Важность при заключении договора с контрагентом

Штатное расписание является важным элементом бизнеса при заключении договора с контрагентом. В нем указаны все должности и функциональные обязанности, которые обычно требуются для выполнения договорных обязательств. Поэтому, просмотр штатного расписания важен для оценки, способен ли контрагент выполнить свои обязательства в рамках договора.

Как получить штатное расписание?

Штатное расписание можно получить у организации, с которой вы заключаете договор, либо напрямую у её кадровой службы. Этот документ является конфиденциальным, но организация обязана предоставить его по запросу контрагента.

Какое значение имеет штатное расписание для бизнеса?

Оптимизация рабочих процессов

Штатное расписание – это документ, отражающий структуру организации и список должностей с указанием функциональных обязанностей и заработной платы для каждой должности. Корректное составление штатного расписания упрощает процесс найма, помогает оптимизировать рабочие процессы и сократить лишние затраты на персонал.

Повышение эффективности бизнеса

Штатное расписание также позволяет правильно распределить обязанности сотрудников и рационально распределить рабочее время. Это помогает повысить эффективность работы бизнеса и усилить мотивацию персонала к выполнению задач.

Предотвращение конфликтов

Штатное расписание является инструментом для определения ответственности каждого сотрудника в организации. Это предотвращает конфликты, связанные с неопределенностью должностных обязанностей и помогает решать спорные вопросы в отношении рабочих процессов.

Требование контрагентов

При заключении договоров с контрагентами, штатное расписание может быть требовано для подтверждения организационной структуры и правомерности действий управленческого персонала.

Нет сомнений, что правильно разработанное и адаптированное штатное расписание способствует росту эффективности бизнеса, повышению качества работ и улучшению работы персонала.

Какие проблемы могут возникнуть без штатного расписания?

Отсутствие контроля над рабочим временем

Без штатного расписания трудно отследить количество часов, которые сотрудники проводят на рабочих местах. Это может приводить к неравномерной нагрузке на персонал и неоправданным расходам на оплату переработок.

Неэффективное использование ресурсов

Отсутствие штатного расписания может привести к перекосам в распределении деловых обязанностей и неправильному использованию ресурсов. Сотрудники могут заниматься работой, которая, на самом деле, не входит в их компетенцию, вместо того чтобы заниматься более важными задачами.

Ошибки при определении зарплаты

Штатное расписание – это также и основа для расчета зарплаты. Без него, могут возникать проблемы с определением платных часов, вознаграждения за переработку и премии. В итоге, этот положительный фактор мотивации для сотрудников, может превратиться в негативный.

Проблемы с налоговыми проверками

При проведении налоговых проверок у компании могут возникнуть проблемы, если штатное расписание отсутствует. Кроме того, отсутствие штатного расписания может стать причиной штрафов за нарушение законодательства в сфере оплаты труда.

Снижение мотивации сотрудников

Работа без штатного расписания может способствовать неравномерной распределению нагрузки и чувству несправедливости. Это может повлиять на мотивацию сотрудников и уменьшить их производительность, что приведет к проблемам в работе компании в целом.

Чтобы избежать этих проблем и обеспечить более эффективную работу вашей компании, необходимо иметь качественное штатное расписание.

Плюсы использования штатного расписания

Оптимизация расходов на персонал

Правильно составленное штатное расписание позволяет оптимизировать расходы компании на персонал. Вы будете знать, сколько сотрудников вам нужно и на каких должностях они должны работать. Это поможет вам избежать излишних расходов на найм и удержание персонала, а также коммунальных платежей, связанных с содержанием офиса или производственных помещений.

Увеличение производительности

Оптимизация штатного расписания также влияет на производительность компании. Сотрудники будут знать, какие задачи и на каком сроке им необходимо выполнить, а также кто ответственен за каждый из процессов. Это повысит их мотивацию и уменьшит время на простой и ожидание распорядка дня.

Штатное расписание также поможет вам соблюдать трудовые нормативы и законодательство в отношении занимаемых должностей. Вы сможете точно определить размер оплаты труда каждого работника и установить четкий график работы в соответствии с законодательными требованиями страны.

• Общим резюме является то, что штатное расписание является одним из ключевых элементов управления персоналом, который позволяет оптимизировать расходы, повысить производительность и соблюдать законодательство.
• Если вам нужна помощь в составлении штатного расписания, обратитесь к нашим консультантам. Мы внимательно изучим специфику вашего бизнеса и поможем оптимизировать трудовые процессы.

Зачем запрашивать штатное расписание при заключении договора с контрагентом?

Планирование сотрудничества

Штатное расписание позволяет Вам получить представление о масштабах бизнеса контрагента: сколько сотрудников имеется в его распоряжении и как они распределены по должностям. Это поможет Вам оценить, насколько организация готова к сотрудничеству и сможет ли она выполнять обязательства по договору.

Качество работы

Запрашивая штатное расписание, Вы сможете проанализировать, насколько опытные сотрудники работают в компании Вашего контрагента и соответствуют ли их должности их профессиональным навыкам. Это в свою очередь позволит Вам более качественно оценить вероятность успешного завершения вашего проекта.

Планирование бюджета

Из штатного расписания можно определить структуру расходов контрагента: сколько фиксированной зарплаты, сколько сотрудникам выплачивается бонусов и премий. Это отражает финансовые масштабы компании и позволяет более глубоко понять ситуацию и составить более точный план бюджета.

Снижение рисков

Запрашивая штатное расписание, Вы снижаете риски связанные с бизнесом: на основе анализа количества и структуры сотрудников в компании контрагента, Вы сможете более качественно составить бизнес-план и убедиться в успешности расчетов.

Как правильно составить штатное расписание?

Понимание ключевых ролей

Первый шаг к правильному составлению штатного расписания – понимание ключевых ролей в компании. Необходимо определиться с тем, какие должности необходимы для эффективного функционирования бизнеса. Кроме того, необходимо учесть возможность создания новых должностей в будущем для реализации различных проектов.

Определение количества сотрудников

После того, как были определены ключевые роли в компании, необходимо определиться с количеством сотрудников на каждую из этих должностей. Это можно сделать, опираясь на количество работ, выполняемых каждой должностью, а также на возможности компании в финансовом и организационном плане.

Разработка структуры иерархии

Определив количество сотрудников на каждую должность, необходимо разработать структуру иерархии в компании. Это позволит определить порядок выполнения работ, а также дать сотрудникам ясную картину своих функций и набора обязанностей.

Учет возможных изменений и развития компании

Наконец, необходимо учитывать возможности изменения штатного расписания в будущем. Компания может развиваться, что повлечет за собой изменение предпочтительных должностей, нужду в дополнительных сотрудниках и так далее. Необходимо делать штатное расписание гибким, чтобы компания могла адаптироваться к любым изменениям в будущем.

Вывод

Составление штатного расписания – это сложный процесс, который требует внимательности и понимания ключевых ролей и функций в компании. Этот процесс необходим, чтобы достичь эффективной организации бизнеса и создания благоприятной атмосферы для работы сотрудников.

Штатное расписание – это документ, который определяет штатную численность, структуру и порядок замещения должностей организации.

Зачем контрагентам нужно знать штатное расписание?

При заключении договора с контрагентом, информация о штатном расписании может понадобиться для определения количества сотрудников, работающих в организации, и их должностных обязанностей.

Какие данные содержит штатное расписание?

В штатном расписании указываются: названия должностей, количество сотрудников на каждой должности, их занимаемые оклады, дополнительные льготы и обязанности.

Можно ли изменять штатное расписание?

Да, штатное расписание может изменяться в зависимости от потребностей организации. Для этого необходимо проводить соответствующие процедуры по изменению трудовых договоров, согласованию с профсоюзами и т.д.

Как составляется штатное расписание?

Штатное расписание составляется на основании анализа функциональной деятельности организации и определения потребности в профессионалах разных квалификаций.

Может ли штатное расписание отличаться от реального числа сотрудников?

Да, штатное расписание может отличаться от фактического числа сотрудников в организации. Это может происходить из-за перераспределения или открытия новых вакансий, сокращения штата и т.п.

Могу ли я получить экземпляр штатного расписания?

Да, вы можете получить экземпляр штатного расписания у работодателя или у контрагента, при согласовании заключения договора.

К сожалению, получить информацию о штатном расписании, если вы не представитель организации, невозможно, так как это является конфиденциальной информацией.

Какое значение имеет штатное расписание для сотрудников организации?

Для сотрудников, штатное расписание является инструментом, с помощью которого возможно оценить свои возможности по карьерному росту, а также узнать, какие должности в организации еще не заняты.

Как изменения в штатном расписании влияют на заработную плату сотрудников?

Изменения в штатном расписании могут повлечь за собой изменение заработной платы сотрудников, если это предусмотрено соответствующими процедурами, переговорами между профсоюзами и работодателем и другими условиями трудовых договоров.

Информацию об изменениях в штатном расписании можно получить у работодателя, на сайте организации, в социальных сетях, на форумах для сотрудников и других источниках.

Кто и как контролирует соответствие штатного расписания реальному количеству сотрудников?

Контролировать соответствие штатного расписания реальному количеству сотрудников должны кадровые специалисты организации. Также это может контролировать инспекция труда, профессиональные союзы и другие организации и инстанции, ответственные за соблюдение законодательства.

Можно ли использовать штатное расписание для составления бухгалтерской отчетности и налоговой декларации?

Да, штатное расписание можно использовать при составлении бухгалтерской отчетности и налоговой декларации, так как это один из документов, определяющих расходы на оплату труда.

Какие могут быть последствия нарушения правил составления штатного расписания?

Нарушение правил составления штатного расписания может повлечь за собой административную ответственность, судебные штрафы, а также угрожать репутации организации.

Контрагент запрашивает штатное расписание при заключении договора

Свежие записи

Свежие комментарии

Рубрики

Либо ведется отдельный журнал, где работники, получившие расчетные листки, ставят свои подписи. Если же расчетные листки высылаются по «электронке», Карьеристка советовала запрашивать в почтовой программе уведомление о прочтении файла. Екатерина-201286 рассказала, что когда их вышестоящую организацию проверяло контрольно-ревизионное управление, о необходимости вести журнал выдачи расчетных листков чиновники написали в акте. Важныйбух отметила, что выдавать расчетные листки действительно нужно. А вот обязанность компании собирать доказательства из законодательства не следует. В компании kalate работникам просто раздают расчетные листки. А Pilesch по указанию руководства даже этого не делает. 2. Штатное расписание при проверке НДС. Получили требование о представлении документов по встречной проверке. Контрагента «камералят» по возмещению НДС за IV квартал 2014 год.

Покупатель требует от поставщика документы

Кроме счетов-фактур, книги покупок и книги продаж, у нас запрашивают штатное расписание, инвентаризацию основных средств и прочие документы, которые не имеют отношения к НДС.

Как правильно составить письмо в ИФНС, чтоб не представлять все эти документы и не нарваться на штраф? – советовалась Ольга 74.ru.

Инна Тимохова и 123-456-789 подавали штатное расписание и сведения об основных средствах при встречных поверках по НДС.

Собираем досье на контрагента

ГК РФ. Закона по проверке контрагентов нет Екатерина, г. Орел Новый покупатель перед заключением договора требует предоставить ему копии учредительных документов, а также копию банковской карточки с подписями директора и главного бухгалтера.

Копию банковской карточки мы показывать не хотим.

Как мне обосновать свой отказ в ее предоставлении и при этом не отпугнуть нового клиента? В ваших силах проверять информацию о новых контрагентах на сайте ФНС, ведь сегодня Интернет доступен каждому и повсеместно : Вы можете ее не показывать без какого-либо обоснования.

Для чего составляется штатное расписание

• Почему при поставке иногда недостаточно счета на оплату и нужен договор, № 19
• Может ли первичка с дефектом подтверждать расходы и вычеты НДС, № 19
• У кого остаются оригиналы документов при уступке долга: у старого или у нового кредитора, № 19
• Правильно оформляем первичку и не только, № 16
• Вся правда о доверенности, № 14
• Направляем претензию контрагенту, задержавшему поставку или оплату, № 14
• Документируем брак основного средства и его возврат поставщику, № 14
• «Просроченный» директор: как работать бухгалтеру?, № 13
• Нужны ли покупателю для налогового учета ТН и ТТН при договоре транспортной экспедиции, № 10
• Готовая инструкция для подотчетника, № 9
• Справки и документы с места работы: кому, когда, какие, № 2
• Как заверить копию документа «надлежащим» образом, № 1
• 2011 г.

Предоставление документов по запросу конграгента (ооо)

Если есть желание, можете проверить своего контрагента по каждому из них. Кроме налоговых сервисов, есть и другие. Так, на сайте ВАС РФ можно узнать, в каких судебных тяжбах участвует организация.

Иногда интересны ее споры не только с налоговой, но и с контрагентами. На сайте службы судебных приставов проверьте, нет ли у нового контрагента задолженности по исполнительным производствам.

А если контрагент предоставил вам реквизиты паспорта руководителя, на сайте Федеральной миграционной службы в разделе «Информационные сервисы» можно выяснить, действителен ли такой паспорт.

Сколько делать проверок, делать ли распечатки или сохранять информацию в электронном виде — решать вашему директору. Некоторые организации делают шаблон в виде перечня используемых сервисов — своеобразный проверочный лист для контрагента.

Как проверяют штатное расписание компании

Обоснование вывода: Согласно п. 1 ст. 93.

1 НК РФ должностное лицо налогового органа, проводящее налоговую проверку, вправе истребовать у контрагента или у иных лиц, располагающих документами (информацией), касающимися деятельности проверяемого налогоплательщика (плательщика сбора, налогового агента), эти документы (информацию). Если вне рамок проведения налоговых проверок у налоговых органов возникает обоснованная необходимость получения информации относительно конкретной сделки, должностное лицо налогового органа вправе истребовать эту информацию у участников этой сделки или у иных лиц, располагающих информацией об этой сделке (п. 2 ст. 93.1). Критерии, позволяющие определить, какие именно документы и в каких случаях могут считаться касающимися деятельности проверяемого налогоплательщика, НК РФ не установлены.

  Код дохода 3020 в справке 2 ндфл

По результатам проверки напротив названия каждого из сервисов ставится отметка: нет ли негативной информации о контрагенте, а если есть — то какая. В результате краткий итог проверки умещается на 1—2 страницах и довольно нагляден. Покупателей проверять тоже нужно Ольга, г.

Лобня У нас загвоздка с новым поставщиком: он хочет получить копии наших свидетельств ИНН, ОГРН, выписку из реестра, решение о назначении руководителя.

Не пойму — зачем все это нужно нашему поставщику? Ведь у него инспекция не может снять расходы или вычеты НДС, даже если кто-то из покупателей окажется однодневкой. Да и товар мы уже оплатили.

Имеет ли право покупатель запрашивать у поставщика штатное расписание

Есть ли какие-либо законные основания для отказа в предоставлении копии паспорта? ОБСУЖДАЕМ С КОНТРАГЕНТОМ Если контрагент жаждет увидеть паспорт руководителя, пригласите представителя такого контрагента в гости — пусть посмотрит оригинал. : Без письменного согласия директора вы не можете отдать копию его паспорта потенциальным контрагентам.

Ведь в ксерокопии паспорта содержатся персональные данные, которые могут быть использованы только с согласия владельцап. 1 ст. 3, п. 1 ч. 1 ст. 6 Закона от 27.07.2006 № 152-ФЗ. Коммерческая тайна не поможет Влада, г. Тула Поставщик требует от нас перечень лиц, которые наделены правом подписи от лица организации без доверенности.

Если же нового покупателя интересуют образцы подписей лиц для того, чтобы сравнивать их с теми, которые будут в дальнейшем на счетах-фактурах, можно предложить такой вариант. Напишите письмо с указанием, кто от лица вашей организации будет подписывать счета-фактуры с образцами их подписей. Заверьте это письмо печатью и передайте контрагенту.

Электронные сервисы — вам в помощь Виктория Сергеевна, г. Тверь Наш руководитель около 2 лет назад составил целый список документов, который должна предоставить любая компания, с которой мы начинаем работать (причем не важно, в какой роли — покупателя или поставщика).

Однако в последнее время все чаще бухгалтеры новых контрагентов ссылаются на то, что наши требования излишни и всю информацию можно найти в Интернете.

• Как защитить персональные данные работников и клиентов, № 19
• Как уничтожить первичку после истечения срока ее хранения, № 15
• Приемка и списание материалов: оформляем документы, № 12
• Электронный документооборот с контрагентами: с чего начать, № 10
• Печать фирмы: изготавливаем, используем, утилизируем, № 9
• Печать — постоянная спутница фирмы?, № 9
• Разрабатываем удобный регистр по НДФЛ, № 8
• Обнаружили недостачу: составляем претензию контрагенту, № 8
• Когда пригодятся скриншоты, № 6
• Идеальный акт об оказании услуг для налогового инспектора, № 6
• Документооборот: выстраиваем «под бухгалтерию», № 5
• Договор поставки: читаем по слогам, № 5
• Унифицированные формы первички необязательны, а что с БСО?, № 4
• Как не допустить атаку на «Клиент-Банк», № 3
• 2012 г.

• 1 Зачем нужно штатное расписание
• 2 Кто может требовать штатное расписание
• 3 Кто составляет штатное расписание
• 4 Составляем ШР
• 5 Утверждение штатного расписания
• 6 Вносим изменения

Зачем нужно штатное расписание Для руководителя ШР выполняет ряд важных функций и максимально оптимизирует и упорядочивает работу компании:

• из документа чётко видна вся структура компании;
• можно контролировать численный и количественный состав работников;
• можно отслеживать размеры окладов, надбавок и премий;
• при появлении вакансий упрощается подбор персонала.

При проверках или судебных разбирательствах штатное расписание – доказательство правильности начисления зарплаты (если, конечно, суммы в ШР и в трудовом договоре одинаковые, или в трудовом договоре не указан размер зарплаты).

Фанатично стремясь проявить должную осмотрительность, некоторые контрагенты настолько «перегибают палку», что это уже граничит с шизофренией, считают читатели нашего форума.

Клиенты порой хотят получить слишком много сведений и документов о будущем поставщике. Так, читатель нашего форума получил требование контрагента с 20 пунктами. Причем некоторая информация является коммерческой тайной, а некоторые документы содержат персональные данные сотрудников, которые компания обязана оберегать, а не раздавать направо и налево.

Покупатель прислал запрос с просьбой представить документы для заключения контракта. Я конечно понимаю, что лишняя бумажка лишней не бывает. Но как по мне так это уже чересчур. Учредительные документы — понятно. Баланс — тоже это открытая отчетность.

Но оборотки по счетам, ндфл, сзв — это разве не закрытая информация? Сколько работаю, в таком объеме никогда не давали инфу контрагентам, а сейчас так вообще можно в интернете проверить контрагента.

Это нормально просить столько данных? У нас гендир прибалдел, вроде и заказчик лишним не бывает, но как-то чересчур. Или нормально?

— Аноним

  Через сколько дней соцзащита перечисляет деньги

По мнению форумчан, «сочинители списка не понимают, что запрашивают, как и налоговые инспекторы в своих требованиях».

Присоединиться к обсуждению можно в теме форума «должная осмотрительность — перебор или нормально?»

Вопрос-ответ по теме

Вопрос

Получено требование ИФНС о предоставлении документов (информации) касающиеся деятельности контрагента проверяемого лица при, проведении камеральной налоговой проверки за 4 квартал 2016 года.

В требовании указан перечень документов (Договора, счет-фактуры, акт приемки-сдачи работ (услуг), штатное расписание за 2016 год).

Имеет ли право налоговая запрашивать штатное расписание нашей организации в данном случае? Обязаны ли указывать конкретный договор (сделку)? Так как с данным контрагентом заключен не один договор.

Ответ

Да, налоговая имеет право запрашивать штатное расписание, если оно касаются непосредственно деятельности проверяемой организации (Постановление 15 ААС от 03.12.2015 № А53-3067/2015).

При проведении налоговой проверки Вы можете предоставить персональные данные без согласия сотрудника (статья 6 Закона от 27 июля 2006 г. № 152-ФЗ).

Предоставить договор (договоры) нужно те, о которых говорится в требовании, если он касаются непосредственно деятельности проверяемой организации. Либо требование должно содержать идентификационные признаки сделки (сделок).

Подробно об этом см. материалы в обосновании.

Обоснование данной позиции приведено ниже в материалах «Системы Главбух».

1. Ситуация: Когда и как проводится встречная налоговая проверка

«Встречные налоговые проверки проводятся для того, чтобы получить необходимые документы или информацию об организации (заключенных с нею сделках) от других лиц, располагающих такими сведениями. Получив эти сведения, инспекция сверяет их с данными, которые отражены в документах проверяемой организации.

Непосредственно понятия «встречная налоговая проверка» в Налоговом кодексе РФ нет. То есть она не является самостоятельным видом проверок и проводится как одно из мероприятий налогового контроля:

• при проведении выездной (камеральной) проверки налогоплательщика;
• после окончания выездной (камеральной) проверки в период рассмотрения материалов налоговой проверки.

Это следует из положений пункта 1 статьи 93.1 Налогового кодекса РФ.

• Таким образом, встречная проверка может быть проведена при одновременном выполнении двух условий:
• – инспекция проверяет налогоплательщика, сведения о котором она намерена получить у его контрагента;
• – контрагент располагает сведениями, которые необходимы инспекции.
• Цели встречных проверок:

• доказать реальность операций, которые совершались проверяемой организацией;
• подтвердить законность происхождения документов;
• уточнить соответствие учетных данных (например, доходов и расходов) у сторон – участниц сделок*.

На практике встречная проверка сводится к тому, что инспекция запрашивает у контрагента проверяемой организации необходимые ей документы. Порядок истребования документов у контрагентов при проведении встречных проверок определен статьей 93.1 Налогового кодекса РФ. Этот порядок не содержит ограничений:

1. – ни по срокам проведения встречных проверок;
2. – ни по количеству налоговых периодов, которые могут быть охвачены такой проверкой;
3. – ни по количеству повторных встречных проверок.
4. Таким образом, в ходе встречных проверок налоговые инспекции могут запрашивать у контрагентов любые документы по любым налогам за любые периоды.

Решение инспекции по результатам встречной проверки контрагенту не вручается. Полученные от него сведения остаются в материалах проверки, которая проводилась в отношении другой организации (сведения о которой запрашивались)».

2. Ситуация: В каком порядке налоговая инспекция истребует документы (информацию) у контрагентов

«В ходе выездной налоговой проверки проверяющие могут запросить документы (информацию) о проверяемой организации у ее контрагентов или иных лиц, которые располагают такими сведениями (п. 1 ст. 93.1 НК РФ).

Поскольку состав «иных лиц» в статье 93.1 Налогового кодекса РФ не раскрывается, инспекция может запросить необходимые сведения у кого угодно*. Например, у обслуживающих банков или сотрудников, работающих в организации (п.

12 письма ФНС России от 13 сентября 2012 г. № АС-4-2/15309).

Конкретный перечень документов (информации) отражается в поручении об истребовании документов, форма которого утверждена приказом ФНС России от 8 мая 2015 г. № ММВ-7-2/189.

В поручении об истребовании документов должно быть указано, в рамках какой проверки и по какой организации возникла необходимость в их получении (приложение 17 к приказу ФНС России от 8 мая 2015 г. № ММВ-7-2/189).

  Как изменить режим рабочего времени работнику

Поручение об истребовании документов инспекция, которая проводит выездную проверку, направляет не напрямую контрагенту проверяемой организации (иному лицу), а в инспекцию по месту учета данного контрагента (иного лица) (п. 3 ст. 93.1 НК РФ).

В свою очередь инспекция по месту учета контрагента (иного лица) в течение пяти рабочих дней с момента получения поручения выставляет контрагенту (иному лицу) требование о представлении документов (информации), указанных в поручении. Дополнительно к требованию о представлении документов (сведений) должна быть приложена копия поручения.

Такой порядок предусмотрен пунктом 4 статьи 93.1 и пунктом 6 статьи 6.1 Налогового кодекса РФ.

Если контрагент (иное лицо) и проверяемая организация состоят на учете в одной налоговой инспекции, то инспекция самостоятельно направляет требование о представлении документов (информации) контрагенту (иному лицу). При этом поручение об истребовании документов (информации) не оформляется (п. 5 Порядка, утвержденного приказом ФНС России от 8 мая 2015 г. № ММВ-7-2/189).

Получив требование о представлении документов (информации), контрагент проверяемой организации в течение пяти рабочих дней должен исполнить его или сообщить, что не располагает истребуемыми документами (сведениями) (абз. 1 п. 5 ст. 93.1 НК РФ).

Если контрагент проверяемой организации не успевает представить документы (сведения) в установленный срок, он может направить в инспекцию ходатайство с просьбой о его продлении (абз. 2 п. 5 ст. 93.1 НК РФ).

Представить документы по требованию инспекции контрагент проверяемой организации должен в общем порядке (абз. 3 п. 5 ст. 93.1 НК РФ).

• Если контрагент не исполнит (несвоевременно исполнит) требование инспекции о представлении сведений, то его могут привлечь к налоговой и административной ответственности».
• 3. Ситуация: Какие документы в ходе выездной налоговой проверки инспекция вправе запрашивать у контрагентов проверяемой организации
• «Налоговое законодательство не ограничивает состав и количество документов, которые налоговая инспекция может запросить у контрагентов проверяемой организации.