Банкротство

Возврат налога за обучение в автошколе

Возврат налога за обучение в автошколе

Большинство тех, кто проходит обучение в автошколе, не догадывается о возможности частичного возврата денежных средств, потраченных на обучение. Поговорим о том, кто и как может получить государственный кэшбэк от автошколы.

Кто может получить налоговый вычет

Чтобы вернуть часть денег за обучение в автошколе, необходимо иметь постоянную регистрацию и официальное трудоустройство. 

Ситуация с ИП обстоит другим образом. Они налог на доходы не платят, соответственно, и налоговый вычет получить не смогут.

Если с собственным обучением мы разобрались, то как быть с обучением третьих лиц? Есть ли возможность, скажем, обучить детей и вернуть часть денег от обучения? Да, но есть один правовой нюанс.

Обязательным условием является оформление договора на работающего родителя, который уплачивает налог на доход.

Если вы собираетесь обучить своего 18-летнего ребенка, то договор с автошколой оформляйте на себя как на родителя.

Также читайте: С какого возраста можно водить машину и получать права

Какую сумму удастся вернуть

Возврат налога за обучение в автошколе

Налоговый вычет – это 13% от потраченной суммы. Расходы, за которые возвращаются деньги, не должны быть больше 120 000 рублей в год.

Допустим, в течение года вы собираетесь оплатить обучение в автошколе за 40 000 рублей и пройти медицинское обследование за 140 000 рублей. По факту вы потратите 180 000 рублей, но вычет будет оформляться только со 120 000 рублей.

Максимально возможная сумма, с которой вы получите компенсацию за обучение ребенка, – 50 000 рублей. Как правило, обучение в автошколе не превышает эту сумму.

Выполнив расчет, узнаем, какая сумма возврата получится. Как правило, обучение в автошколе стоит 30 000 рублей. Найдем 13% от этой суммы. Сумма возврата составит 3 900 рублей.

Также читайте: Как выбрать автошколу

Какие документы нужны для получения налогового вычета

Перечень необходимых документов включает в себя:

  • паспорт;
  • договор с автошколой;
  • лицензия автошколы (если автошкола работает без лицензии, ее ученикам не удастся получить налоговый вычет за обучение);
  • квитанция, подтверждающая оплату обучения;
  • свидетельство о рождении ребенка (при возврате средств за обучение вашего ребенка);
  • справка 2-НДФЛ о доходах за год, когда производилась оплата обучения;
  • декларация 3-НДФЛ за отчетный период, в течение которого оплачивались услуги автошколы;
  • заявление на возврат НДФЛ (с указанием суммы вычета, а также банковских реквизитов счета, на который вы хотели бы получить денежные средства).

Седьмому пункту уделим особое внимание. Декларация 3-НДФЛ – это именно тот документ, в котором отражена информация об уплаченных вами в течение года налогах.

Такая декларация позволяет налоговой службе рассчитать положенный вам по закону налоговый вычет, например, за платное обучение.

Для получения вычета нужно подать декларацию, заполненную по форме 3-НДФЛ не позднее, чем через три года после получения налогооблагаемых доходов.

Также читайте: Сроки и стоимость обучения в автошколе

Как оформить декларацию 3-НДФЛ

Возврат налога за обучение в автошколе

Во-первых, можно воспользоваться услугами налоговой (ФНС) по месту постоянной регистрации лица, на которого будет оформлен вычет. Во-вторых, можно оформить декларацию на месте работы. Для этого обратитесь в отдел бухгалтерии.

Отметим, что окончание обучения в этом году вовсе не является обязательным критерием и в том, и другом случае. Основным условием является факт оплаты обучения из личных средств налогоплательщика.

Средства, которые вы вернете за обучение в автошколе, можно вложить в покупку машины. Как выбрать автомобиль, мы подробно рассказываем в разделе «Покупка автомобиля». А в блоге представляем подробные обзоры и сравнения автомобилей.

Если вы уже определились с моделью, проверьте историю машины по VIN- или госномеру. Подробный отчет отразит следующую информацию:

  • попадал ли автомобиль в аварии;
  • нуждается ли он в ремонте;
  • каков реальный пробег;
  • имеет ли дубликат ПТС и ограничения ГИБДД;
  • числится ли в угоне или залоге;
  • есть ли у неоплаченные штрафы.

Вы узнаете всю правду о понравившемся авто и не купите проблемную машину.

Также мы создали сервис безлимитных проверок авто «Автокод Профи». Он подходит профессиональным продавцам подержанных автомобилей. «Автокод Профи» позволяет оперативно проверять большое количество машин, добавлять комментарии к отчетам, создавать свои списки ликвидных ТС, быстро сравнивать варианты и хранить данные об автомобилях в упорядоченном виде.

Перед заключением договора купли-продажи советуем также проверить владельца авто через специальный сервис. Проверка покажет, есть ли у продавца проблемы с законом, действителен ли его паспорт, имеются ли долги и исполнительные производства. Если обнаружатся серьезные проблемы, от сделки лучше отказаться. Посмотреть пример отчета

Также читайте: Сколько стоят подержанные машины

Налоговый вычет за автошколу: как получить и что нужно сделать

Не каждый человек, обучающийся в автошколе, знает о том, что он может вернуть часть средств, потраченных на свое обучение. Возврат осуществляется за счет НДФЛ, т.е. налога на доходы физлиц.

Причем вернуть человек может деньги не только за свое обучение, но и за обучение своих родственников.

О том, как вернуть вычет за автошколу, какие курсы вождения автомобиля в Москве можно пройти, расскажем далее.

Первоначально стоит отметить, что вернуть средства могут только работающие граждане, т.е. лица, которые с каждой зарплаты платят подоходный налог в размере 13%.

Помните: ИП данный налог не платят, поэтому вернуть средства за обучение они не могут.

Налоговый вычет за автошколу вправе получить граждане:

  • которые сами обучаются;
  • у которых дети обучаются. Но важно, чтобы детям было меньше 24 лет;
  • у которых обучаются подопечные. Также вычет выдается только на детей младше 24 лет, обучающихся на очной форме;
  • у которых обучаются братья, сестры младше 24 лет, проходящие очную форму обучения.

Таким образом, человек может получить вычет в том случае, если он сам обучается в автошколе, или в ней учатся его дети, подопечные, братья, сестры младше 24 лет.

Помните: вычет за обучение в автошколе выдается только гражданам, подписавшим с данным учреждением договор.

Причем его заключают на то лицо, которое будет обучаться. Также важно, чтобы у школы, где обучается гражданин, была лицензия на предоставление подобных услуг. При оформлении документов заявителю понадобится взять ксерокопию данного документа.

Возврат налога за обучение в автошколе

Сколько максимально можно вернуть

По закону гражданину возвращается не вся сумма денег, потраченная им на обучение в автошколе, а лишь ее часть. Налог возвращается только с суммы, не превышающей 120 000 рублей.

Причем эта сумма включает в себя не только затраты на обучение, но и:

  • медицинские услуги;
  • пенсионные взносы;
  • независимую оценку квалификации.
  • К примеру, если гражданин потратил на обучение в автошколе лишь 35000 рублей, а на лечение еще 100 000 рублей, то ему вернется налог только со 120 000 рублей.
  • По закону на обучение в автошколе своих детей гражданин может потратить лишь 50 000 рублей на каждого ребенка в сумме на обоих родителей.
  • Таким образом, гражданин может вернуть налоговый вычет за автошколу:
  • 120 000*0,13 =15 600 рублей за собственное обучение;
  • 50 000 *0,13=6 500 рублей за обучение своих детей.

Помните: налоговые вычеты за обучение себя и своих детей не должны пересекаться.

К примеру, если человек потратил на свое обучение в автошколе 12 000 рублей, а на обучение своих детей еще по 50 000 рублей, то ему вернется 220 000 рублей.

Какие документы нужны для получения налогового вычета

Для получения налогового вычета за обучение в автошколе человеку понадобятся следующие документы.

  • Договор, заключенный с автошколой.
  • Лицензия, полученная автошколой.
  • Чеки, платежные поручения, иные документы, подтверждающие то, что человек платил за свое обучение.
  • Свидетельство о рождении. Его требуется предоставить в том случае, если человек получает вычет на своего ребенка.
  • Справка 2-НДФЛ. Обычно ее получают на работе.
  • Декларация 3-НДФЛ.
  • Заявление на возврат НДФЛ.

Не стоит забывать о том, что сотрудники ФНС могут попросить заявителя предоставить им иные документы для получения вычета за автошколу.

Возврат налога за обучение в автошколе

Как правильно заполнить декларацию 3-НДФЛ

Чтобы правильно заполнить декларацию пользователь должен:

  1. Установить на свой компьютер программу «Декларация». Помните: скачивать нужно программу именно того года, за который пользователь хочет получить вычет. К примеру, если он подает документы в 2021 году, то и программу нужно скачивать этого же года.
  2. Заполнить в программе вкладки «Задание условий», «Сведения о декларанте».
  3. На вкладке «Доходы, полученные в РФ» ввести информацию о зарплате в полном соответствии с полученной справкой 2-НДФЛ.
  4. Добавить данные об организации, в которой он работает.

Для этого ему нужно:

  • нажать на зеленый плюс, расположенный в верхней части экрана;
  • в открывшееся окно внести все данные из справки 2-НДФЛ;
  • проверить введенные данные, нажать на кнопку «Да».
  • Добавить сведения обо всех выплатах, полученных им за предшествующий год.
Читайте также:  Компенсация в случае смерти медика от коронавируса

Для этого ему нужно:

  • вновь нажать на зеленый плюс, расположенный уже в нижней части экрана;
  • заполнить все поля в соответствии с полученной справкой 2-НДФЛ. Помните: данную операцию проводят по всем доходам: зарплате за каждый месяц, отпускным, больничным, иным выплатам;
  • заполнить нижнюю часть вкладки также по справке 2-НДФЛ.
  • Перейти на вкладку «Вычеты».
  • В верхней части экрана нажать на кнопку «Социальные».

Помните: если заявитель оформляет вычет на себя, то он заполняет вкладку «Свое обучение». Здесь вносят:

  • сумму, потраченную человеком на обучение в автошколе. Причем указывают сумму даже в том случае, если она превышает 120 000 рублей. Формируя декларацию, система самостоятельно скорректирует данную сумму.

Если же заявитель получает вычет на детей, то ему нужно:

  • нажать на зеленый плюс. Обычно кнопка располагается в правой части экрана;
  • ввести сумму, которую пользователь потратил на обучение своих детей.

Помните: в форму вносят полную стоимость обучения, даже если она и превышает 50 000 рублей.

Далее заявитель нажимает на кнопку «Сохранить». Обычно кнопка располагается в верхней части экрана, распечатывает готовую декларацию.

  1. Помните: часть декларации пользователю придется заполнить от руки.
  2. К примеру, в нижней части первого листа располагается поле «С приложением подтверждающих документов или их копий на листах».
  3. Здесь заявитель самостоятельно проставляет количество документов, которые он прикладывает к заполненной декларации.
  4. Помните: на всех листах декларации заявитель должен проставить дату, подпись.

Как заполнить заявление на возврат НДФЛ

Чтобы правильно заполнить заявление заявитель должен:

  1. Указать в шапке документа название ФНС, в которую он будет подать свое заявление. Точное название можно посмотреть на сайте ФНС.
  2. Указать свои ФИО, ИНН, адрес. Данные располагаются на первом листе оформленной декларации.
  3. Указать номер статьи (78), вписать слово «уплаченную», название дохода, т.е. налог на доходы физлица за нужный год.
  4. Заполнить поля КБК, ОКТМО. Эти данные располагаются на втором листе декларации.
  5. Внести сумму, которую ему требуется вернуть. Ее можно посмотреть на втором листе декларации.
  6. В нижнюю часть листа вписать банковский счет. На него ФНС вернет деньги. А если заявитель имеет банковскую карту, то в заявление можно вписать ее реквизиты. Получить их можно в ближайшем отделении банка.
  7. Также в нижнюю часть листа поставить дату, подпись.

Теперь заявитель с готовым пакетом документов обращается в ФНС, получает свой вычет.

Помните: декларацию заявитель также может заполнить и онлайн. На сайте он сразу может и узнать о том, как получить вычет за обучение в автошколе.

Возврат налога за обучение в автошколе

Когда дадут вычет

  • Помните: подать декларацию за предшествующий год заявитель обязан до 30 апреля.
  • Но ее подают только в том случае, если в предыдущем году заявитель получил деньги, за которые ему нужно отчитаться.
  • Помните: если за предыдущий год заявитель не имел никакого дохода, за который ему нужно отчитаться, то декларацию можно подать намного позже.
  • В целом, заявление на возврат средств заявитель вправе подать в течение 3-х лет.

Подытожим: теперь мы все знаем о том, как получить налоговый вычет за автошколу. И сделать это очень просто. Главное правильно заполнить форму, собрать все документы, вовремя подать декларацию в ФНС.

Не лишним будет изучить отзывы, которые об автошколах, курсах вождения автомобиля в Москве иные граждане.

Нужна автошкола (Москва)? Тогда вам к нам!

Налоговый вычет за обучение в автошколе. Возврат налога с автошколы

08 января 2021

Но можно получить часть денег от государства, если вы недавно сдавали на права и оплачивали обучение в автошколе. Получить налоговый возврат за обучение в автошколе — ваше право по НК РФ. Даже если вы учились в другом городе, заявить о своем желании получить вычет вы можете по месту текущего проживания.
Как вернуть из бюджета страны часть своих денег на обучение, разберемся в этой статье.

Возврат налога за обучение в автошколе

Возврат налога за обучение в автошколе

Налогия

Статьи

Как вернуть из бюджета страны часть своих денег на обучение, разберемся в этой статье.

Кто может получить налоговый вычет за обучение в автошколе?

Получить налоговый вычет за автошколу может любой гражданин Российской Федерации, если он:

  • официально трудоустроен и получает зарплату, с которой удерживают НДФЛ или же имеет иной вид дохода, с которого платит НДФЛ по ставке 13%;
  • оплачивал собственное обучение в автошколе по любой форме (очная, заочная, вечерняя);
  • оплачивал только очное обучение в автошколе своего ребенка или подопечного в возрасте до 24 лет;
  • оплачивал только очное обучение в автошколе своей сестры или брата в возрасте до 24 лет;
  • напишет заявление на вычет и подготовит необходимые документы (об этом ниже);
  • не подпадает под другие ограничения по этому налоговому вычету.

Кому не положен налоговый возврат?

Вернуть налог за обучение не получится если:

  • вы предприниматель на спецрежимах, вычет не положен, т.к. не отчисляете НДФЛ по ставке 13%;
  • вы получали доход в виде государственного пособия и не уплачивали с него 13% (например, когда женщина в декретном отпуске и больше не имеет никакого дохода);
  • вы работаете, но получаете “серую” зарплату в конверте;
  • вы неработающий пенсионер;
  • вы безработный;
  • вы оплачивали обучение в автошколе материнским капиталом;
  • вы нерезидент РФ.

ВАЖНО

Возврат ндфл не получится оформить, если вы платили за учебу своего мужа или жены, своих родителей, племянников, внуков и других близких и не очень родственников.

Какую сумму можно вернуть?

Вы можете вернуть 13 процентов от стоимости обучения. Но в этом налоговом вычете есть ряд ограничений по сумме возврата, будьте внимательны:

  • Вернуть налог можно с суммы за собственное обучение не превышающей 120 000 рублей в год. В эту сумму входит все — и само обучение и затраты на лечение, медицинские услуги, пенсионные взносы и другие суммы по социальным вычетам.
  • На обучение детей и подопечных сумма ограничена еще меньше — не более 50 000 рублей в год на каждого ребенка.
  • Максимально можно вернуть:
  • 15 600 руб. — за собственное обучение в автошколе
  • 6 500 руб. — за обучение каждого ребенка

Обратите внимание

Суммы, которые можно получить по этому налоговому вычету за свое обучение и обучение детей не пересекаются. Исключение, если вы оплачивали курсы в автошколе для себя и для своей сестры (брата) в один год — тогда сумма ограничена только 120 000 руб.

Пример Допустим, в начале 2018 г. вы вместе с братом учились в автошколе и вы заплатили за себя и за него 130 000 руб. за двоих. Тогда же и ваш сын тоже захотел учиться вождению и вы заключили договор с автошколой на себя, чтобы получить налоговый вычет.

Стоимость обучения за сына — 55 000 руб. Вы можете оформить налоговый вычет за обучение в автошколе до 2021 г. и получить 22 100 руб.: — 15 600 руб (120 000 *13%), несмотря на то, что вы заплатили 130 000 руб.

действует общее ограничение на вас и брата 120 000 руб.,

— 6 500 руб. (50 000 * 13%), максимальная сумма с которой можно получить налоговый вычет за ребенка — 50 000 руб.

Какие документы нужны, чтобы вернуть деньги за автошколу?

Кому и в каком размере можно оформить возврат денег разобрались, теперь поговорим о том, какие документы нужно собрать, чтобы получить налоговый вычет за обучение в автошколе.

Итак, подготовьте для налоговой инспекции:

  • налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ;
  • справку о доходах по форме 2-НДФЛ;
  • заявление на возврат налога;
  • копию договора с автошколой на обучение вас, ваших детей, подопечного, брата или сестры, где будет написана форма обучения;
  • копию лицензии автошколы на оказание образовательных услуг;
  • платежные документы, подтверждающие оплату за обучение в автошколе;
  • копию документов подтверждающих родство (при оплате обучения за ребенка, брата или сестру).

Если подаете документы лично, возьмите с собой оригиналы документов для проверки.

ВАЖНО

Если вы хотите получить налоговый вычет за обучение в автошколе на ребенка или брата (сестру), оформляйте договор с автошколой на себя, так как именно вы будете получать деньги.

Когда можно получить возврат подоходного налога за обучение?

Заполнить декларацию и подать документы на налоговый вычет можно не позднее трех календарных лет с того момента, когда вы оплачивали обучение, если в эти годы у вас были расходы и вы платили налог. То есть если вы платили за автошколу в 2019 г., то оформить налоговый вычет сможете не позднее 2022 г.

Обратите внимание, в декабре 2021 г. заканчивается 3-летний срок подачи документов на налоговый вычет за обучение в автошколе в 2018 г. Не опоздайте с оформлением!

Читайте также:  Новогодний подарок в размере 5 000 рублей получат дети до 7 лет

Имейте в виду, что сумма налогового возврата, которую возможно получить от государства по всем социальным вычетам (включая оплату обучения, медицинские услуги, страхование и пр.) не может превышать 15 600 руб. (120 000 руб. * 13%).

ПРИМЕР
Зубов Д. П. в 2020 г. в г. Москве прошел обучение в автошколе за 35 000 рублей, а также лечил зубы за 105 000 руб. Он хочет получить социальный налоговый вычет в 2021 г.. Общая сумма затрат 140 000 руб, но вычет ему положен только со 120 000, т.к. сумма вычета ограничена этой суммой. Зубов Д. П. сможет вернуть только 15 600 руб.

Получите налоговый вычет

Выберите удобный тариф и получите налоговый вычет быстро и просто

Как получить налоговый вычет за обучение: инструкция

Возврат налога за обучение в автошколе

Это уже третий материал из нашей серии про налоговые вычеты. В прошлый раз мы рассказывали подробно про налоговый вычет за квартиру. А вот тут вы можете прочитать, как получить профессиональный вычет.

МОЖНО

  • получить вычет, если вы оплатили свое обучение, своего ребенка (до 24 лет), своего подопечного (до 18 лет), своего бывшего подопечного (до 24 лет), брата или сестры (до 24 лет). Если вы платите за себя, форма обучения значения не имеет. Остальные должны учиться очно;
  • получить вычет не только за обучение в вузе, но и за оплату детского сада, школы и автошколы, курсов иностранного языка и т. д. У образовательного учреждения должна быть лицензия, при этом не важно, государственная это организация или частная. Она может быть даже иностранной;
  • получить налоговый вычет за три прошедших года;
  • получить вычет как в налоговой, так и у работодателя.

НЕЛЬЗЯ

  • получить вычет, если вы использовали при оплате учебы маткапитал.

Максимальная сумма, которая учитывается при исчислении вычета за собственное обучение либо обучение брата или сестры, в совокупности с другими расходами налогоплательщика, связанными, например, с лечением (за исключением дорогостоящего лечения), уплатой взносов на накопительную часть трудовой пенсии, добровольное пенсионное страхование и негосударственное пенсионное обеспечение, прохождение независимой оценки своей квалификации, — 120 000 рублей.

Максимальная сумма, которая учитывается при исчислении вычета за обучение собственных или подопечных детей, — 50 000 рублей.

NB Дорогостоящее обучение лучше оплачивать поэтапно. Если вы за раз заплатите 300 000 рублей за три года обучения, то получите вы столько же, сколько получили бы, отдав 120 000. Выгоднее для получения вычета каждый год отдавать 100 000.

Список документов:

  • справка 2-НДФЛ;
  • налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
  • заявление о возврате;
  • договор с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг;
  • платежные документы (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платежные поручения и т. п.);

Если вы платили не за себя:

  • справка, подтверждающая очную форму обучения в соответствующем году (если этот пункт отсутствует в договоре с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг);
  • свидетельство о рождении ребенка;
  • документы, подтверждающие факт опекунства или попечительства;
  • документы, подтверждающие родство с братом или сестрой.

Как получить налоговый вычет за обучение в 2021 году. Пошаговая инструкция

Возврат налога за обучение в автошколе

Шаг 1. Документы для получения вычета за
обучение
Шаг 2. Заполнение декларации 3-НДФЛ
Шаг 3. Отправка документов в налоговый орган
Шаг 4. Проверка документов налоговой
инспекцией
Шаг 5. Зачисление денег на ваш счет
Как заверить документы для получения вычета за
обучение

Чтобы помочь вам разобраться во всех нюансах налогового вычета
за обучение, мы создали видео-инструкцию. В ней мы подробно
рассказали о том, что такое вычет за обучение, кто имеет на него
право, можно ли вернуть налог за учебу ребенка.

Итак, как рассчитать налоговый вычет за обучение и какая сумма
НДФЛ вернется на счет — на примерах и пояснениях экспертов
онлайн-сервиса НДФЛка.ру.

Налоговый вычет
за обучение (пп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ) можно получить двумя
способами:

  1. Через работодателя. В этом случае вы приносите извещение из
    налоговой инспекции, и бухгалтерия предприятия не удерживает из
    вашей зарплаты подоходный налог. Это происходит до тех пор, пока не
    будет исчерпана сумма излишне уплаченного НДФЛ.
  2. Через налоговую инспекцию. Давайте разберем по шагам, как это
    сделать.

Получите налоговый вычет в течение недели с услугой Быстровычет!

Шаг 1. Готовим документы для получения вычета за
обучение

Чтобы получить налоговый вычет, необходимо тщательно подготовить
пакет документов. В него входит:

Паспорт или временное удостоверение личности
гражданина РФ для тех, кто потерял паспорт. В список обязательных
документов паспорт не входит, но НДФЛка.ру рекомендует подготовить
копию основных страниц, так как ряд налоговых инспекций их
требует.

Документы из образовательного учреждения:

  • Договор между вами и учебным заведением. Достаточно приложить
    копию.
  • Лицензия. Копия. Прикладывать лицензию не обязательно, если ее
    реквизиты указаны в договоре. Копии можно заверить в учебном
    заведении или лично.

Если вуз находится за пределами России, то необходим пакет
документов, который выдает вуз при поступлении. В числе прочих в
пакет должен входить документ о том, что вуз имеет право вести
образовательную деятельность. В ИФНС подается нотариально
заверенные переводы.

Платежные документы: копии
квитанций, платежных поручений, чеков. Восстановить потерянный
документ можно там, где вы платили: получить справку об оплате из
бухгалтерии вуза или подтверждение платежей в вашем банке. Если
стоимость обучения менялась, не забудьте приложить подтверждающий
документ.

Справка 2-НДФЛ. Это справка о ваших доходах от
работодателя. Она должна быть за тот год, за который вы оформляете
возврат подоходного налога. Если в 2021 году вы готовите вычет за
обучение за 2020 год, 2-НДФЛ должна быть за 2020 год. Если в
течение года вы сменили несколько рабочих мест, запросите справки у
всех работодателей. Приложите оригинал.

Налоговая декларация 3-НДФЛ. В инспекцию
предоставляется оригинал.

Заявление на налоговый вычет. В оригинале
заявления указываются реквизиты счета, на который вам будут
перечислены деньги.

Если вы оплачивали обучение своих детей, дополнительно
предоставляется:

  • Свидетельство о рождении ребенка. Копия.
  • Справка из учебного заведения о том, что ребенок учится на
    очном отделении. Оригинал.

Для получения вычета за обучение брата или сестры
требуются:

  • Ваше свидетельство о рождении. Заверенная
    копия.
  • Свидетельство о рождении брата, сестры. Заверенная копия.
  • Справка из учебного заведения о том, что брат/сестра учится на
    очном отделении. Оригинал.

Подробно о вычете читайте в статье «Налоговый
вычет за обучение».

Шаг 2. Заполнение декларации 3-НДФЛ

После того как вы собрали документы, необходимо заполнить
декларацию 3-НДФЛ и заявление на налоговый вычет за обучение.

Оставьте заявку на нашем сайте – налоговый эксперт проверит ваши
документы и грамотно заполнит декларацию 3-НДФЛ. Помните, что даже
незначительная ошибка может быть поводом для того, чтобы ИФНС
вернула документы на доработку.

Шаг 3. Отправка документов в налоговый орган

От нас вы получили два файла с заполненной декларацией 3-НДФЛ:
PDF и XML. Это сделано специально для вашего удобства: файл PDF вы
можете распечатать и передать в налоговую инспекцию лично или
отправить по почте.

Файл в формате XML нужен для отправки декларации с помощью сайта
ФНС России. Как это сделать, читайте в статье «Как
подать декларацию 3-НДФЛ через личный кабинет
налогоплательщика».

Мы можем не только заполнить декларацию 3-НДФЛ, но и отправить
ее в налоговый орган с помощью электронной подписи. В этом случае
вам останется только ждать одобрения вычета за обучение и
перечисления денег на счет.

Быстрая регистрация и помощь налогового эксперта!

Шаг 4. Проверка документов налоговой инспекцией

После получения документов ИФНС начинает камеральную проверку.
Это занимает до трех месяцев (п. 2 ст. 88 НК РФ). После этого в
личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС появится уведомление
о завершении проверки.

Шаг 5. Зачисление денег на ваш счет

После завершения камеральной проверки на ваш счет будут
перечислены деньги. По закону на это отводится 30 дней (п. 6 ст. 78
НК РФ).

Как заверить документы для получения вычета за
обучение

Копии документов не обязательно заверять у нотариуса. На каждой
странице напишите «копия верна», поставьте подпись с расшифровкой и
текущую дату. Как правило, налоговая инспекция не отказывается
принимать такие документы.

Как сделать возврат налога за обучение в автошколе

Возврат налога за обучение в автошколеВозврат налога за обучение в автошколе доступен официально трудоустроенным гражданам.

Как это сделать, какие нужны документы, какую сумму возместят, — далее в статье.

Можно ли вернуть налог за обучение в автошколе

Получить деньги можно за занятия как в государственном учреждении, так и в частном.

Вернуть вычет за курсы могут следующие категории граждан:

Дорогие читатели! Для решения вашей проблемы прямо сейчас, получите бесплатную консультацию — обратитесь к дежурному юристу в онлайн-чат справа или звоните по телефонам: Вам не нужно будет тратить свое время и нервы — опытный юрист возьмет решение всех ваших проблем на себя!

  • налогоплательщик;
  • родители (при оплате занятий ребенка);
  • опекуны или приемные отец, мать (за учебу подопечных);
  • старшие дети (оплачиваемые курсы младших братьев, сестер от одного или двух общих родителей).
Читайте также:  Как перепрописать ребенка из одной квартиры в другую

Внимание! Получить возврат подоходного налога за учебу в автошколе можно, если заведение имеет соответствующую лицензию на право образовательной деятельности.

Возврат подоходного налога за обучение в автошколе

Для возвращения части денег нужно направить соответствующие документы в налоговую инспекцию. Но прежде необходимо выбрать вариант сдачи:

  1. Через работодателя вернуть средства можно в том году, когда проходили занятия. Документация подается через начальство и бухгалтерию. В налоговую обращаются за подтверждением вычетов с заработной платы.
  2. Через ФНС. В инспекцию необходимо обратиться в конце того года, когда осуществлялись занятия.

Чтобы получить подоходные выплаты за курсы по вождению, нужно:

  • Сохранить платежные бумаги.
  • Получать ежемесячно зарплату, с которой в бюджет перечисляются 13 % в тот год, когда проходила учеба.
  • Документально подтвердить в ИФНС права на получение вычета.

Заявление дополняется стандартным пакетом документов.

Как оформить налоговый вычет

Получение через инспекцию:

  1. Заполнить декларацию.
  2. Взять в бухгалтерии справку о доходах и удержании налога за текущий год обучения.
  3. Найти и подготовить копию и оригинал договора на оказание образовательных услуг с автошколой.
  4. Если оплачивалась учеба ребенка, подопечного или брата, сестры, нужно собрать отдельный пакет.
  5. Собрать и приготовить бумаги, подтверждающие оплату услуг.

Важно! Если гражданин работает на государственной службе, а возвращение средств будет производиться из бюджета, ему следует направить в налоговую инспекцию заявление вместе с декларацией.

Получение через работодателя:

  1. Написать и подать заявление на получение уведомления из налоговой о правах на социальный вычет.
  2. Подготовить документы, подтверждающие права на возмещение средств.
  3. Адресовать бумаги и заявление в ФНС на получение денег.
  4. Через месяц получить у инспектора разрешение.
  5. Предоставить разрешение начальнику или бухгалтеру.

После необходимых уведомлений бухгалтер организации перестает удерживать с зарплаты НДФЛ.

Какие документы нужны

Для возврата налога следует подготовить и подать следующий ряд документов:

  • заявление (работодателю или инспектору);
  • декларация 3-НДФЛ за текущий год учебы;
  • справку о доходах и удержаниях с дохода 13 %;
  • договор с автошколой о предоставлении образовательных услуг;
  • платежные бумаги (чеки, квитанции);
  • свидетельства о рождении (при оплате занятий за детей, опекаемых, братьев или сестер);
  • паспорт (при самостоятельной оплате курсов);
  • договор и акт, заключенный с опекой (для опекунов или усыновителей);
  • свидетельства, подтверждающие родство (если оплачивают старшие дети);
  • справку о прохождении занятий.

Для справки! Документы можно подать самостоятельно, по почте и через личный кабинет налогоплательщика.

При предоставлении копий по закону инспектор имеет право попросить предъявить все оригиналы.

Срок подачи документов

Если бумаги на получение денег подаются через инспекцию, то их следует направить до конца текущего года. Согласно Налоговому кодексу Российской Федерации, сделать это разрешается еще в течение 3 лет с момента начала учебы.

Если направляются через работодателя, то сдать их вместе с декларацией нужно до 30 апреля того года, когда проходили занятия.

Сколько можно вернуть

Размер возврата вычета составляет 13 % от стоимости курсов, но сумма не должна превышать установленные законом границы.

Налоговый вычет за себя (брата, сестру) составляет 120 000 руб. в год на одного человека, за ребенка или опекаемого 50 000 руб. Отсюда следует, что сумма на свою учебу или братьев (сестер) не может превышать 15 600 руб., а при обучении детей (подопечных) – 6500 руб.

Какой срок давности

Если гражданин не знал о возможности возврата налогового вычета за занятия, можно ли ему вернуть налог? Да, согласно законодательству, если с момента обучения не прошло 3 лет.

После прохождения курсов можно вернуть часть стоимости услуг, для этого нужно подать необходимые бумаги в инспекцию, ожидать подтверждения и перевода средств. Но следует быть готовым, что весь пакет вернется из-за допущенных ошибок. Тогда поступление денег осуществится после исправления недочетов и положительного ответа из Налоговой службы.

Дорогие читатели! Для решения вашей проблемы прямо сейчас, получите бесплатную консультацию — обратитесь к дежурному юристу в онлайн-чат справа или звоните по телефонам: Вам не нужно будет тратить свое время и нервы — опытный юрист возьмет решение всех ваших проблем на себя! Или опишите ситуацию в форме, ниже:

Налоговый вычет за обучение в 2021 году — Юридическая консультация

  • Содержание
  • Кто имеет право на вычет
  • Расходы, по которым можно получить налоговый вычет на обучение
  • За обучение в каких организациях можно получить вычет
  • Максимальная сумма вычета
  • За какой период можно получить вычет
  • Необходимые документы и порядок получения вычета
  • Пример получения налогового вычета за обучение в вузе

Кто имеет право на вычет

Налоговые вычеты предусмотрены Налоговым кодексом РФ. Среди них: стандартные, имущественные, социальные и др. Они позволяют либо уменьшить налогооблагаемую базу (уменьшить размер дохода, с которого взимается налог), либо вернуть часть налога, который был уплачен в бюджет ранее.

Одним из социальных налоговых вычетов является налоговый вычет на обучение. Он предусмотрен пп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ.

Для получения налогового вычета нужно быть плательщиком налога на доходы физических лиц (НДФЛ) по ставке 13% (п. 3 ст. 210, п. 1 ст. 219, п. 1 ст. 224 НК РФ).

Другими словами, если человек не работает, является пенсионером и т.п., то и отчисления НДФЛ по ставке 13% отсутствуют. Соответственно, отсутствует и сумма НДФЛ, которую можно вернуть. В этих случаях заявить вычет  будет невозможно.

Также нельзя получить указанный налоговый вычет, если оплата расходов на обучение производится за счет средств материнского (семейного) капитала, направляемых для обеспечения реализации дополнительных мер государственной поддержки семей, имеющих детей (пп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ).

Расходы, по которым можно получить налоговый вычет на обучение

Социальный налоговый вычет по расходам на обучение вправе получить физическое лицо, оплатившее:

  • собственное обучение любой формы обучения (дневная, вечерняя, заочная, иная);
  • обучение своих детей в возрасте до 24 лет по очной форме обучения;

Налоговые вычеты по НДФЛ на детей

  • обучение своих опекаемых (подопечных) в возрасте до 18 лет по очной форме обучения;
  • обучение бывших своих опекаемых (подопечных) в возрасте до 24 лет (после прекращения над ними опеки или попечительства) по очной форме обучения;
  • обучение своего брата или сестры в возрасте до 24 лет по очной форме обучения.

За обучение в каких организациях можно получить вычет

Обучение может производиться в организациях, осуществляющих образовательную деятельность.

К таким организациям относятся:

  • образовательные организации и некоммерческие организации, осуществляющие на основании лицензии образовательную деятельность в качестве основного вида деятельности в соответствии с целями, ради достижения которых такие организации созданы (п. 18 ст. 2 Федерального закона от 29.12.2012 № 273-ФЗ «Об образовании в Российской Федерации» (далее – Закон об образовании));
  • организации, осуществляющие обучение, — юридические лица, осуществляющие на основании лицензии наряду с основной деятельностью образовательную деятельность в качестве дополнительного вида деятельности (п. 19 ст. 2 Закона об образовании).

К организациям, осуществляющим образовательную деятельность, также приравниваются индивидуальные предприниматели, осуществляющие образовательную деятельность (п. 20 ст. 2 Закона об образовании). 

При этом с учетом положений ч. 1 и 5 ст. 32 Закона об образовании индивидуальный предприниматель осуществляет образовательную деятельность непосредственно или с привлечением педагогических работников.

При осуществлении индивидуальным предпринимателем образовательной деятельности с привлечением педагогических работников индивидуальному предпринимателю необходима лицензия на осуществление образовательной деятельности.

В случае осуществления индивидуальным предпринимателем образовательной деятельности непосредственно получение лицензии в силу ч. 2 ст. 91 Закона об образовании не требуется.

Социальный налоговый вычет на обучение предоставляется (пп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ):

  • при наличии у организации, осуществляющей образовательную деятельность, индивидуального предпринимателя (за исключением случаев осуществления индивидуальными предпринимателями образовательной деятельности непосредственно) лицензии на осуществление образовательной деятельности или при наличии у иностранной организации документа, подтверждающего статус организации, осуществляющей образовательную деятельность,
  • либо при условии, что в едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей содержатся сведения об осуществлении образовательной деятельности индивидуальным предпринимателем, осуществляющим образовательную деятельность непосредственно. Такими документами могут, в частности, являться свидетельство о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя и лист записи в ЕГРИП, в котором в качестве основного вида указана образовательная деятельность.

Таким образом, вычет можно получить по расходам на обучение:

  • в вузах;
  • в детских садах;
  • в школах;
  • в учреждениях дополнительного образования как взрослых, так и детей (например, курсы повышения квалификации, учебные центры службы занятости, детско-юношеские спортивные школы, музыкальные школы, детские школы искусств и т.п.);
  • в других учреждениях.

При этом учреждение может быть не только государственным или муниципальным, но и частным. При соблюдении вышеперечисленных требований услуги может предоставлять и индивидуальный предприниматель.