Банкротство

Банкротство ООО с долгами: пошаговая процедура, последствия, плюсы и минусы, расходы

Общество с ограниченной ответственностью относится к юридическим лицам, поэтому его деятельность регламентируется общими законами для юрлиц.

В случае несостоятельности компании выполнять взятые денежные обязательства перед кредиторами, наступает банкротство ООО.

Данная процедура рассматривается как наиболее эффективный способ прекращения деятельности юридического  лица, но прежде чем обращаться в суд, необходимо изучить все тонкости дела.

В каких случаях ООО могут признать банкротом

Банкротство ООО с долгами: пошаговая процедура, последствия, плюсы и минусы, расходыДля того чтобы процедура банкротства ООО была начата судебной инстанцией после подачи соответствующего заявления, необходимо выполнение двух требований:

  • Суммарная задолженность компании составляет более 1 миллиона рублей (активы общества в счет не берутся).
  • Долговые обязательства не выполняются обществом на протяжении 90 дней.

Важно заметить, что сумма долга ООО считается общая, а не перед одним кредитором. Обращаясь в суд с заявлением о банкротстве, необходимо судебное подтверждение имеющейся задолженности – без него ликвидация ООО не будет начата.

Если же инициатором выступает кредитор, перед которым компания не выполняет долговых обязательств, то сумма задолженности должна превышать 100 тысяч рублей. К числу кредиторов могут относиться партнеры общества, работники, государственные организации и другие учреждения и лица, перед которыми компания имеет задолженность.

Подача заявления о банкротстве

Для того чтобы оценить шансы на успешное завершение дела, рекомендуется, чтобы предварительно была проведена оценка вероятности банкротства ООО независимым экспертом, который должен проанализировать активы и пассивы компании, проверить деятельность руководства на преднамеренное банкротство. В конечном итоге такой специалист даст оценку успешности обращения в суд с просьбой ликвидировать ООО.

Стоит заметить, что проверка отсутствия умышленных действий, результатом которых стала несостоятельность компании выполнить долговые обязательства, важная задача, поскольку последствия банкротства ООО при такой ситуации могут быть самыми отрицательными. Намеренные действия со стороны учредителей или руководства преследуются по закону.

Этапы процедуры банкротства

Банкротство ООО с долгами: пошаговая процедура, последствия, плюсы и минусы, расходыВ отношении всех юридических лиц процедура банкротства состоит из четырех этапов, соответственно, ликвидация ООО будет включать в себя следующие процессы:

  • наблюдение;
  • финансовое оздоровление;
  • внешнее управление;
  • конкурсное производство.

Каждая из указанных стадий может оказаться последней, если задолженность юридического лица будет погашена или же стороны (кредитор и должник) найдут компромисс и заключат мирное соглашение.

На стадии наблюдения на предприятии работает арбитражный управляющий, который ведет оценку задолженностей компании, составляет регистр кредиторов, анализирует деятельность, приведшую к появлению долга.

На этапе финансового оздоровления ответственные специалисты стараются улучшить платежеспособность организации. В случае неудачи закон о банкротстве предусматривает продажу части имущества компании для погашения задолженности.

Последняя стадия – это полная продажа имущества общества и ликвидация деятельности юридического лица.

Стоимость оформления банкротства

Подающий заявление в судебную инстанцию должен знать, что на банкротство ООО цена является фиксированной – это 120 тысяч рублей, и данные расходы берет на себя инициатор банкротства.

Если необходимо будет прибегнуть к мере продажи имущества компании, то в первую очередь с полученных средств будет возвращаться именно эта сумма.

Приоритетное право долга перед судебной инстанцией также регламентирует Закон о банкротстве.

Порядок выплаты долгов после оформления процедуры банкротства

Самый большой риск – прожить жизнь без риска. Стивен Кови

Если первые три стадии не привели к уменьшению размера задолженности компании, то последняя стадия, конкурсное производство, завершает банкротство ООО с долгами посредством выставления на торги имущества юридического лица. Однако нередко бывает так, что полная распродажа имущества не позволяет покрыть все долги. В таком случае существует порядок погашения задолженности.

В первую очередь предусматривается возвращение долгов по налогам, таможенным сборам и другим обязательным выплатам в государственные фонды.

Далее погашается задолженность перед рабочими организации, а также перед лицами, здоровью или жизни которых нанесен вред деятельностью общества.

Кредиторы получают свои средства в последнюю очередь – такова инструкция возвращения долгов в результате ликвидации юридических лиц.

В данном случае не берется во внимание задолженность перед судебной институцией. Если таковая имеется, то процедура банкротства ООО в первую очередь учитывает приоритетное право судебной инстанции на погашение задолженности.

Ответственность управляющего организацией

В случае ликвидации ООО с долгами по кредитам, налогам и другим обязательствам, управляющий компанией может нести субсидиарную ответственность, однако зависеть это будет от проведения анализа деятельности компании. Вывод делает арбитражный управляющий на этапе наблюдения.

Законной деятельность управляющего компанией признается в том случае, если не выявлено сделок, способствующих умышленному банкротству.

Также в обязанности руководства, согласно законодательству, входит сообщение о несостоятельности компании выплачивать задолженность сразу же, как только подобная ситуация возникает.

При соблюдении всех правил, процедура банкротства ООО не будет иметь каких-либо негативных последствий для руководства.

Возможные нарушения законодательства

В некоторых случаях может наблюдаться ситуация, когда ООО с долгами по кредитам, налогам или перед физическими лицами, не имеет имущества, которое может быть продано в счет погашения задолженности. Арбитражный управляющий расследует такие дела на предмет преднамеренного банкротства, что грозит учредителям или управляющим уголовной ответственностью.

Конечно же, не всегда получается доказать неправомерную деятельность при совершении сделок по отчуждению имущества компании, однако рисковать в данном случае не стоит – ответственность перед законом серьезная.

Плюсы и минусы инициализации банкротства ООО

Подача заявления в судебную инстанцию с требованием оформить банкротство ООО с долгами имеет как положительные, так и отрицательные стороны. В первую категорию можно отнести:

  1. возможность погасить задолженность в полном размере;
  2. дает возможность учредителям, руководителю и сотрудникам компании избежать ответственности перед законом (если банкротство будет признано правомерным);
  3. есть шанс оздоровления предприятия посредством назначения опытных управляющих.
  4. Отрицательные стороны процедуры заключаются в:
  5. высокой стоимости процесса;
  6. длительном периоде проведения банкротства, если требуется наличие всех четырех стадий (процесс может затянуться на несколько лет).

При необходимости инициализации процедуры банкротства будет разумным решением обратиться за помощью к опытному юристу, который посоветует наиболее выгодные решения для каждой ситуации. На каждом этапе процесса пошаговая инструкция от опытного специалиста поможет не совершить ошибок.

Банкротство ООО с долгами: пошаговая процедура, последствия, плюсы и минусы, расходы

Банкротство ООО с долгами: пошаговая процедура, последствия, плюсы и минусы, расходы

Не так давно мы рассказывали о разных способах избавления от компании, ставшей ненужной. Мы рассказали, когда и какие способы применять можно. А какие — лучше вообще не применять никогда.

В итоге, мы пришли к выводу, что в настоящий момент наиболее применимы (и безопасны) только три способа:

Последняя Процедура настолько обширная и вариативная, что сегодня мы поговорим о подготовке к ней. И о случаях, когда ее стоит применять, а когда — не стоит.

В чем плюсы и минусы банкротства

Плюсов у процедуры достаточно много.

  • Это единственный способ законно закрыть компанию с долгами. Даже перед бюджетом и банками. А также, с заложенным в этих банках имуществом.
  • Это единственный законный способ прекратить выездную налоговую проверку. Либо вообще ее не начать.
  • Если процедура проведена правильно, то у директора и владельцев компании не будет административной, уголовной, имущественной и налоговой ответственности.

Но есть два существенных минуса. Это дорогая и долгая процедура. Но — тут уж как посмотреть. Дорого ли заплатить, к примеру, 2 миллиона, чтобы спасти 20 миллионов? Каждый для себя решает сам.

А пока посмотрите еще инструкцию по банкротству компании, чтобы было с чем сравнивать.

Целесообразность выбора банкротства

Есть еще одно старое выражение — из пушки по воробьям. Тут все точно также. Если долгов нет, либо они незначительны, если нет активов и имущества, которые хотелось бы спасти от алчных кредиторов, если нет угрозы выездной налоговой проверки (компания с минимальными оборотами и на упрощенке) — банкротство в данном случае будет излишне.

Однако, если есть

  • большие долги, особенно перед бюджетом;
  • сомнительные сделки;
  • риск ВНП (или она уже началась);
  • большие обороты, платится НДС,

банкротство будет наиболее подходящим выбором.

Но, нельзя вот так по щелчку пальцев взять и решить, что компанию нужно срочно банкротить. Это сложная процедура, и она требует долгой и сложной подготовки. А до этого — необходим детальный анализ состояния должника, чтобы вообще понять, а нужно ли ему это вот все.

Что не нужно делать перед банкротством

Допустим, вы поверили консультанту, который в красках вам расписал скорейшее избавление от долгов, от ответственности и от части денег в его пользу. И волевым решением даете отмашку: «Ну, давай! Где тут касса, куда деньги платить?». А вот что не нужно делать перед банкротством? Каких решений нужно избежать?

Во-первых, не нужно спешить. Не нужно медлить, но и спешить не нужно. Важен детальный и взвешенный анализ.

Во-вторых, не нужно хватать первое же предложение, особенно что-то вроде «банкротство „под ключ“ за 100 000 рублей». Это скорее всего «замануха», проблем от которой будет гораздо больше, чем бы вы вообще бы ничего не делали.

В-третьих, не нужно бегом-бегом (смотри первый пункт) регистрировать новую компанию (или покупать готовую), и за копейки передавать на нее все имущество, недвижку и переводить на нее денежные средства.

Дело в том, что Закон о банкротстве предусматривает оспаривание всех сделок должника за три года, предшествующих началу процедуры. И, поверьте, даже не самый грамотный арбитражный управляющий сможет найти все конца.

Тем более, что кредиторы в полном праве (и они это обязательно сделают) заставить управляющего это сделать.

Мы знаем, как грамотно обанкротить кампанию с сохранением активов и имущества. Рассчитайте стоимость.

В-четвертых, по аналогии с пунктом третьим, не нужно спешно продавать дебиторскую задолженность. Мол «кто ж ее взыскивать будет». Не волнуйтесь, взыщут. Также это будет гарантия для суда, что у компании есть средства на проведение процедуры и оплату услуг управляющего.

В-пятых, не инсценируйте пожар, потоп, ограбление, падение метеорита, и прочие катаклизмы. Документы, «первичка», все должно быть максимально сохранено и структурировано. Еще спасибо потом скажете.

В-шестых, постарайтесь уговорить участников (акционеров) компании не продавать свои доли (акции), и не выходить из организации непосредственно перед банкротством. Не стоит менять директора, особенно на номинала. Эти действия наоборот могут принести им вред.

Читайте также:  Установление факта родственных отношений

А как отличить профессионала от непрофессионала? Вопрос достаточно непростой, но есть один момент. Профессионал обязательно запросит у вас документы по компании.

Особенно он будет просить бухгалтерский баланс, он будет его внимательно изучать, задавать вопросы по тем или иным позициям.

Иначе говоря, он будет проводить детальный финансовый анализ, о чем и будет следующая глава.

Финансовый анализ должника

Что будут смотреть по компании при подготовке к принятию решения, банкротить ее или нет?

Во-первых, дебиторская задолженность, дебиторка. Обязательно нужно дать знать специалисту, реальная ли это задолженность или рисованная.

Поскольку ее арбитражный управляющий будет взыскивать, собирая средства в конкурсную массу. И будет крайне забавно услышать от клиента: «Зачем вы это делаете? Это же тоже моя компания!».

Собственно, клиенту не стоит ничего утаивать, в его интересах обрисовать ситуацию наиболее правдиво.

Во-вторых, кредиторская задолженность, или кредиторка. Собрание кредиторов — это, по сути, «законодательная власть» в процедуре банкротства.

И лояльная «законодательная власть» для должника — одна из составляющих того, что процедура будет закончена так, как это нужно вам, а не кому-то еще.

В том числе, лояльные кредиторы крайне помогают в получении лояльного арбитражного управляющего («исполнительная власть»).

Важно: каким бы лояльным ни был арбитражный управляющий, но просто так подставляться он не будет. Слишком много рисков лишиться профессии, попасть на штрафы, а то и вообще отправиться в места не столь отдаленные.

Кстати, арбитражный управляющий вправе отказаться от своего назначения в процедуру, если понимает, что там все совсем плохо.

В-третьих, будут смотреть основные средства, запасы. Очень нехорошо выходит, когда по факту имущества нет, а в балансе оно есть. Например, материалы на несколько десятков миллионов. «А это надо бухгалтера спросить», — скажет клиент. А бухгалтер с круглыми глазами скажет, что «это я НДС оптимизировал!».

Опять-таки, нужно говорить только правду, чтобы избежать проблемы в будущем.

Кстати, на продажи имущества за копейки также будет обращено внимание. Это может быть чревато оспариванием сделок.

Мы тут много так наговорили с одной единственной целью. Не нужно заниматься самодеятельностью. Обращайтесь к тем, кто занимается банкротством профессионально. Самостоятельные действия могут еще больше навредить в итак плачевной ситуации (а в банкротство редко приходят в других случаях, таков менталитет).

В-четвертых, внимательно будут изучаться кредиты, займы у компании, особенно, если есть просрочки по выплатам. Если что, у банков есть полномочия начинать процедуру банкротства вообще без «просуживания». То есть, в суд подтверждать долг они не пойдут, если есть просрочка более, чем на три месяца.

В этом случае стоит либо искать лояльного кредитора, через которого и стоит начать процедуру (но не забывайте о том, что ему-то долг нужно «просуживать», да и сумма должна быть не меньше 300 тысяч рублей). Либо гасить долг перед банком хотя бы частично, чтобы в сумме было меньше 300 тысяч рублей.

В-пятых, детальный анализ бухгалтерской отчетности. За предшествующие три года. Кстати, если у вас ее требует специалист для анализа — это очень хороший знак.

В-шестых, анализ сделок за предшествующие три года. В интересах клиента подтвердить документально обоснованность этих сделок. И опять-таки, ничего не утаивать.

После анализа начинается планирование.

Планирование процедуры банкротства

Планирование состоит из четырех этапов:

1. Выбор между стандартной и упрощенной процедурой банкротства.

2. Выбор инициатора процедуры.

3. Оптимизация структуры активов и обязательств.

4. Принятие решений о способах работы с кредиторами и собранием.

Итак, этап первый. Можно сразу перейти в конкурсное производство, если целью процедуры является ликвидация компании без попыток ее оздоровления. Этап наблюдения пропускается (по сути, начало ликвидации вплоть до составления ПЛБ уже является наблюдением).

Собственно, плюсы упрощенного банкротства:

  • Процедуры наблюдения нет. Соответственно, время и затраты на банкротство сокращаются примерно на треть.
  • Процедура только одна, это конкурс. Нет смены процедур — нет смены арбитражных управляющих.

Этот момент также является минусом. В зависимости от того, кому лоялен управляющий, другой стороне в деле будет хуже. Отстранить его можно только за нарушения, которые еще нужно будет найти. Если они вообще будут.

Второй этап. Выбор инициатора процедуры. Если цель процедуры — защита интересов должника, то нужно сделать так, чтобы была выбрана нужная СРО и нужный арбитражный управляющий.

Подача заявления о банкротств должника от лояльного кредитора — самый лучший способ, если не сказать идеальный. Но для этого всегда должно лежать в сейфе судебное решение с подтвержденной кредиторской задолженностью на сумму не менее 300 000 рублей. То есть, как правило, такого нет.

Если банкротство инициирует сам должник, он должен показать реальную финансовую ситуацию и подтвердить ее первичными документами.

Если начинает кредитор — ему достаточно подтвердить наличие долга судебным решением, вступившим в законную силу (или исполнительным листом).

Этап третий. Оптимизация структуры активов и обязательств.

Перед процедурой банкротства, должнику следует поработать над структурой активов и обязательств, чтобы:

  • Проще работалось;
  • Расходы на продажу имущества не были чрезмерными;
  • Было проще работать с собранием кредиторов.

И наконец, этап четвертый. Принятие решений о способах работы с кредиторами и собранием.

Процедура банкротства ООО: простыми словами

Зарплата не платится, кредиты копятся, а контрагенты ждут своих денег. Если все обстоит так плохо, то пора узнать, чего можно ожидать от процедуры банкротства ООО. Прочитайте статью до конца и узнаете, кто может «рассчитывать» на несостоятельность, отберут ли у руководителя машину и что делать, когда ваш должник банкрот.

Получите консультацию прямо сейчас

Банкротство ООО

Процедура банкротства ООО инициируется в том случае, если юридическое лицо не может выплачивать долги кредиторам в течение определенного периода времени. Банкротство — это возможность избавиться от задолженностей.

Руководителям ООО рекомендуется первыми инициировать банкротство, отправив заявление в арбитражный суд. Если фирма работает с серьезными долгами, то это может привести руководство к уголовной ответственности по ст. 173, 177 и 199 УК РФ.

Банкротство может быть:

Заявление о банкротстве ООО

https://www.youtube.com/watch?v=MlrKH9TSPRk\u0026pp=ygWaAdCR0LDQvdC60YDQvtGC0YHRgtCy0L4g0J7QntCeINGBINC00L7Qu9Cz0LDQvNC4OiDQv9C-0YjQsNCz0L7QstCw0Y8g0L_RgNC-0YbQtdC00YPRgNCwLCDQv9C-0YHQu9C10LTRgdGC0LLQuNGPLCDQv9C70Y7RgdGLINC4INC80LjQvdGD0YHRiywg0YDQsNGB0YXQvtC00Ys%3D

Ликвидация ООО через банкротство

Последствия банкротства ООО

Пошаговое банкротство ООО

Процедура банкротства ООО

Упрощенное банкротство ООО

Когда целесообразно прибегнуть к банкротству?

Тонкости процедуры банкротства

Банкротство ООО по заявлению кредитора

Можно ли избежать банкротства, если погасить задолженность?

Немного об ответственности директора и учредителей ООО при банкротстве

  • упрощенным (с ликвидацией фирмы);
  • полным.

Полное банкротство часто подразумевает восстановление деятельности фирмы путем вливания средств. В компании может быть назначен новый руководитель, который решит финансовые затруднения фирмы.

Заявление о банкротстве ООО могут подать:

  • руководители компании;
  • кредиторы.

Желательно, чтобы процедура была инициирована руководством, а не кредиторами. В этом случае весь процесс будет происходить значительно легче, и фирма сможет обойтись меньшей суммой расходов.

После проведения процедуры банкротства с предприятия полностью списываются долги. Это одно из преимуществ процесса. Некоторые бизнесмены идут на риск, объявляя о фиктивном банкротстве. Такие действия могут привести к уголовной ответственности. Фиктивное банкротство рассматривается по ст. 197 УК РФ.

Ликвидация ООО через банкротство

Существует два вида банкротства:

Полное банкротство подразумевает восстановление деятельности фирмы, сама организация продолжает существовать. Упрощенное банкротство производится с ликвидацией организации. При этом с руководителей и владельцев компании снимается задолженность.

Если компания терпит убытки, не может выплатить долги, и владелец не видит перспектив ее дальнейшего развития, то он может инициировать процедуру упрощенного банкротства. Процесс ликвидации фирмы будет длиться около полугода.

Средства, полученные с продажи имущества организации на аукционах, будет распределено между организациями-кредиторами.

Банкротство ООО производится в несколько этапов. Сначала руководителю необходимо подать в Арбитражный суд заявление. Оно будет рассмотрено в течение пяти рабочих дней. После этого будет вынесено решение по делу. Компанию ждут такие процедуры, как:

  • наблюдение;
  • финансовое оздоровление;
  • внешнее управление;
  • конкурсное производство;
  • мировое соглашение.

Если кредиторы не согласны вливать средства в компанию, то организацию ожидает только конкурсное производство. Фирма будет закрыта, ее имущество распродано. С владельцев организации спишут долги. Это так называемая упрощенная процедура банкротства.

Последствия банкротства ООО

Банкротство ООО может привести к двум прямо противоположным последствиям:

  • фирма будет закрыта;
  • компания получит финансовые вливания и восстановит свою работу.

Позитивным можно считать тот факт, что с организации спишут все долги. Банкротство часто рассматривают, как один из вариантов закрытия фирмы. Единственный недостаток такого метода прекращения деятельности — финансовые расходы и необходимость привлечения ликвидатора.

Кроме того, сам процесс длится примерно полгода, что изрядно напрягает владельцев. Банкротство подразумевает распродажу активов и имущества организации. В некоторых случаях продажа имущества фирмы-должника не приносит кредиторам никакой выгоды.

Им проще пойти на мировую, чем инициировать процедуру банкротства.

Пошаговое банкротство ООО

Банкротство ООО производится в несколько этапов. Сначала бумаги компании анализируют, наблюдатель делает выводы о финансовом положении организации. После этого результаты анализа предоставляются суду. На этом этапе возможно принятие решения о санации — вливании дополнительных средств в компанию кредиторами.

Если кредиторы отказываются от этого, то наступает этап конкурсного производства. Конкурсное производство — это ликвидация фирмы с продажей имущества и списанием долгов по банкротству. При ликвидации имущество фирмы продается, деньги распределяются между финансовыми организациями, которые являются кредиторами компании.

Процедура банкротства ООО

Процедура банкротства может быть упрощенной и полной. Полное банкротство еще не подразумевает ликвидации фирмы. В этом случае есть вероятность восстановления деятельности организации. Компании может получить дополнительные финансовые вливания от кредиторов.

Иногда фирма получает и нового руководителя. Упрощенная процедура банкротства инициируется, наоборот, скорее для ликвидации фирмы. Судебный процесс в обоих случаях может длиться в среднем полгода. При ликвидации фирмы имущество компании распродается на аукционах за долги.

Средства распределяются между кредиторами.

https://www.youtube.com/watch?v=MlrKH9TSPRk\u0026pp=YAHIAQE%3D

Упрощенная процедура банкротства подразумевает ликвидацию фирмы и распродажу ее имущества за долги. Упрощенная процедура может быть выбрана руководителем организации.

Иногда компанию закрывают по банкротству, если кредиторы не желают больше вливать финансовые средства в организацию и не видят перспектив в ее дальнейшей деятельности.

Читайте также:  Ущерб за сбитую собаку

Упрощенная процедура может быть применена и к тем должникам, которые не присутствуют на судебном процессе. Это происходит, если процедура была начата кредиторами.

Когда целесообразно прибегнуть к банкротству?

Говоря об эффективности метода банкротства по части списания и реструктуризации долга заемщика, не стоит забывать об изменениях в законе О банкротстве, которым установлена субсидиарная ответственность руководителей. Когда целесообразно прибегнуть к банкротству?

В случаях, когда ООО вело вялую деятельность или руководители предприятия, находящегося в состоянии невозможности оплачивать обязательные платежи, счета, кредитные обязательства, уверены в чистоте бухгалтерии и неимении сокрытых доходов, юридическому лицу целесообразно начать процедуру банкротства. Банкротство через реорганизацию компании путем присоединения к компании со стабильным финансовым положением поможет оставить бизнес на плаву, рассчитаться с долгами, максимально удовлетворив требования кредиторов.

Тонкости процедуры банкротства

Процессом банкротства занимаются специальные лица, но знать тонкости процедуры банкротства необходимо, чтобы быть во всевооружении. Чего делать не следует: менять руководителей, директоров, продавать задолженность третьим лицам, сливать активы предприятия за бесценок. Принятие необдуманных действий может привести к возникновению неблагоприятного для руководителей исхода.

Лояльное отношение арбитражного управляющего играет величайшую роль в деле о банкротстве, поэтому при наступлении на предприятии финансового кризиса, из которого не выбраться, лучше самостоятельно подавать заявление. В случае написания ходатайства о признании ООО банкротом кредиторами, управляющего по делу о банкротстве выберут они, тогда не ждите спуску.

Признаки банкротства ООО

Признаки банкротства ООО — это те факторы, которые указывают на невозможность дальнейшего ведения бизнеса, необходимость получения статуса банкрота. Основной признак включает накопление задолженности перед кредиторами и невозможность обеспечения ее погашения, просроченный график платежей, составляющий более трех месяцев, обязательства на сумме сверх 100 тыс. рублей.

Если Арбитражный суд удовлетворяет заявление о несостоятельности ООО, значит вами были верно оценены сопутствующие факторы. Здесь нужно выявить, возможно ли восстановление платежеспособности компании или бизнес все же нерентабельный.

Руководство ООО может инициировать упрощенную процедуру банкротства при наличии и доказательстве указанных выше факторов.

Мера позволит избежать длительных процессов наблюдения за работой компании, сэкономить время, исчисляемое месяцами жизни, нервы.

Если банк или иная кредитная организация могут доказать наличие у ООО долговых обязательств на сумму от 100 тыс.

рублей, факт пренебрежения графика выплат в течение трех месяцев, это дает основания, чтобы начать банкротство ООО по заявлению кредитора.

Суд может рассмотреть соответствующее заявление, проверив представленную в качестве доказательства информацию. Далее следует длительная процедура контролирования деятельности компании.

Не стоит приравнивать первичное назначенное наблюдение с конкурсным производством.

Управляющий контролирует деятельность должника, выполняет различного рода проверки и глубокий анализ для определения возможности осуществления выплат по долгам.

При необнаружении финансовых возможностей выхода из ситуации приступают к завершению процедуры путем реализации активов ООО для полного или частичного погашения задолженности перед кредиторами.

Можно ли избежать банкротства, если погасить задолженность?

Основанием для возбуждения дела о банкротстве ООО служат наличие кредиторской задолженности в сумме не менее 100 тыс. руб. и заявления от самой компании или кредитующей ее организации.

Основанием для непринятия заявления о признании юридического лица банкротом служит частичное погашение долговых обязательств, произведенное до даты подачи соответствующего заявления, до отметки оставшегося долга менее, чем обозначенные в законе 100 тыс. руб.

Если погашение долга имело место быть после подачи заявления в суд, все равно вводится мера наблюдения при условии частичного списания, даже если остаток займа – менее 100 тыс. руб. Если выяснится, что ООО может полностью погасить долги перед кредиторами — значит, основания для ведения разбирательства о признании его банкротом нет.

Немного об ответственности директора и учредителей ООО при банкротстве

Расскажем немного об ответственности директора и учредителей ООО при банкротстве. Учредитель, директор и главбух предприятия могут быть привлечены к субсидиарной ответственности. Это не означает выдвижение обвинения в отношении ответственных за управление ООО сторон хотя бы потому, что до момента доказательства такой вины действует презумпция виновности.

Чаще всего недочеты в работе компании, влияющие на его финансовую стабильность, выявляют в ходе налоговой проверки.

Налоговый орган обязать выполнить тщательную проверку, чтобы исключить желание управляющих компанией лиц в получении наживы путем списания долгов.

Ведение двойной бухгалтерии, проводка несуществующих сделок, нецелевое использование средств, иные махинации обеспечат не только отклонение заявления, но и привлечение к уголовной ответственности.

Продажа имущества

В условии предвидения банкротства выходом и шансом стабилизации финансового благополучия может бытьпродажа имущества ООО. Не рекомендуется реализовывать все имущество, предлагать слишком заниженную цену.

Рассчитывая на перспективу восстановления платежеспособности предприятия, в продажу может быть выставлено оборудование и техника, не участвующие в процессе ведения деятельности или которой можно пренебречь, сократив масштабы производства.

Сделка будет максимально эффективной при нахождении заинтересованного лица. На реализацию может быть выставлена доля в уставном капитале. Оформление сделки купли-продажи происходит нотариально.

Процедура банкротства ООО с долгами

Банкротство ООО с долгами – юридическая процедура, занимающая длительный период времени. Этапы процесса проводятся в строгом соответствии с законодательством Российской Федерации «О несостоятельности».

Схема позволяет оздоровить деятельность ООО, либо ликвидировать его полностью с минимальными затратами для учредителей. Для некоторых ООО банкротство – единственный способ выплаты долгов.

Рассмотрим особенности этого непростого процесса.

Закон о банкротстве ООО

Нормы процедуры регулируются Федеральным законом «О несостоятельности». Для применения закона общество с ограниченной ответственностью должно не производить платежи по обязательствам в течение 3-х и более месяцев.

Банкротство необходимо, когда ООО  долгами не может в полном объеме производить оплату обязательств перед кредиторами, налоговыми, бюджетными и таможенными органами. Арбитражным судом производство может быть начато только после подачи заявления и документов о банкротстве либо самой организации, либо прочими заинтересованными лицами.

Заявление и необходимые документы подаются в арбитражный суд. При этом банкротство, прежде всего, является процедурой оздоровления организации и используется для вывода компаний из кризиса. В некоторых случаях итогом может быть полная ликвидация фирмы.

Признаки

Наряду с неисполнением обязательств, признаками банкротства ООО с долгами являются:

  • отсутствие чистой прибыли;
  • ненормативные коэффициенты ликвидности и платежеспособности;
  • наличие краткосрочных кредитов и прочих обязательств, дебиторской задолженности.

Так, убыток от деятельности говорит о том, что компания работает неэффективно, а если в отчетности за последние три года компания не имела прибыли, то она неминуемо движется к кризису.

Ликвидность – способность общества с ограниченной ответственностью отвечать по своим обязательствам. Следовательно, коэффициенты, не укладывающиеся в нормы, говорят о том, что у фирмы имеются проблемы с оплатой счетов. Дебиторская задолженность свидетельствует, что компания ведет неэффективную работу с дебиторами, в число которых входят покупатели и персонал организации.

В общую сумму обязательств входят и налоги. В связи с этим, инициаторами ликвидации ООО с долгами, наряду с учредителями, являются:

  • банки, которым не выплачивается кредит;
  • налоговые органы, если фирма не платит налоги;
  • контрагенты – поставщики и прочие лица, которым ООО должно оплатить счета;
  • трудовая инспекция, если у компании есть долги перед персоналом.

Специалисту достаточно посмотреть бухгалтерскую отчетность, чтобы понять насколько тяжело реальное положение организации.

Решение о банкротстве ООО

Решение о процедуре банкротства ООО с долгами принимается, если требования заинтересованных лиц к должнику превышают 300 тыс. руб. Дело рассматривается арбитражным судом. Чтобы понять оптимальность решения о банкротстве необходимо рассмотреть другие варианты ликвидации: реорганизацию, альтернативную и добровольную ликвидацию.

Ликвидация через реорганизацию подходит для фирм с небольшим долгом. Альтернативная производится при смене руководства и состава учредителей. Такой способ недорогой, но владельцы ООО могут быть привлечены к субсидарной ответственности (ответ по обязательствам собственным имуществом).

Добровольная ликвидация подходит только компаниям с безупречной репутацией. На момент начала ликвидации Общество должно быть неактивно. В целом выбор способа ликвидации сугубо индивидуален и зависит от множества факторов, но если у ООО есть долги, то оптимальным является вариант с банкротством.

Банкротство – сложная для ООО процедура, но его можно избежать. Закон дает следующие разъяснения на этот счет:

  • если имеются признаки банкротства, то владелец компании должен в разумные сроки принять все зависящие от него меры по предупреждению банкротства;
  • все действия по выходу из кризиса должны быть направлены на удовлетворение требований кредиторов и контрагентов. В первую очередь должны быть оплачены налоги, долги по заработной плате и кредиты;
  • до подачи заявления в арбитражный суд ООО с долгами должно принимать меры по восстановлению платежеспособности.

Если ликвидация по причине банкротства все-таки инициирована, то общество с ограниченной ответственностью должно постараться выйти из нее с наименьшими потерями и только законным путем.

Пошаговая инструкция процедуры

Процедура банкротства ООО с долгами может осуществляться в 4 этапа:

Сегодня первым этапом является наблюдение. После него определяется следующая процедура банкротства: оздоровление, внешнее управление или конкурсное производство. Также стороны могу прийти к мировому соглашению.

При наблюдении временный управляющий производит оценку долгов компании, разрабатывает реестр кредиторов и анализирует предыдущую деятельность для выявления причин, приведших к такому положению. Другими словами уточняется необходимость банкротства ООО, его обоснованность.

Наблюдение не является основанием отстранения руководителя ООО от выполнения своих полномочий. Однако с началом производства учредители организации любые принимаемые решения должны согласовывать с арбитражным управляющим.

Читайте также:  Земля под МКД

На стадии финансового оздоровления ответственные лица должны улучшить состояние предприятия, повысив его платежеспособность. Если это невозможно, то по закону часть имущества должна быть продана для погашения долгов.

Оздоровление проводится только арбитражным судом по результатам общего собрания кредиторов ООО. В документах оздоровления должны быть указаны сроки погашения долгов.

По графику может быть предоставлено обеспечение. Это значит, что если у общества не хватит средств для оплаты  долгов, осуществлять их погашение будет стороннее лицо.

Определение о финансовом оздоровлении должно быть выполнено в короткие сроки.

Внешнее управление при банкротстве ООО имеет ряд последствий для руководителей:

  • все полномочия руководителя по управлению делами прекращаются и переводятся на внешнего управляющего;
  • управляющим может быть издан указ об увольнении директора, бухгалтера и прочих сотрудников;
  • все решения принятые в отношении кредиторов ранее упраздняются;
  • вводится мораторий на удовлетворение требований кредиторов.

Таким образом, на стадии внешнего управления ООО с долгами полностью переходит под воздействие внешнего управленца.

Конкурсное производство инициируется также на любой стадии процесса банкротства. Конкурсный управляющий осуществляет полную продажу имущества и ликвидирует ООО.

Мировое соглашение подразумевает, что стороны уладили все вопросы добровольно. Данный способ наиболее благоприятный как для должника, так и для кредитора, поскольку позволяет взаимно удовлетворить требования.

24 июля 2017 года в Госдуме одобрен законопроект «О применении механизма реструктуризации долгов в делах о банкротстве юридических лиц». Законопроект вносит в процесс банкротства новую процедуру – реструктуризацию долга. Заявление подается инициатором вместе с документами на банкротство.

В ходе реструктуризации инициатор банкротства должен предоставить план погашения долгов. Законодательно срок составления такого документа составляет 4 месяца.

Цель плана – удовлетворить требования кредиторов и помочь должнику разобраться со своими обязательствами, оздоровив деятельность организации.

По результатам рассмотрения заявления суд может постановить начать в отношении должника конкурсное производство. Это позволит сократить время на процедуру банкротства и минимизировать издержки.

Нельзя считать банкротство негативной операцией, поскольку она направлена, прежде всего, на оздоровление предприятия и выход его из кризисного состояния.

Банкротство ООО с долгами по налогам

В ходе ликвидации обязательным является проверка наличия долгов по налогам, штрафов и пеней. Закрыть ООО с такими долгами невозможно, поскольку для инициирования процедуры необходимо предоставить справку из налоговой инспекции.

В случае несвоевременной оплаты долгов налоговые органы самостоятельно могут инициировать банкротство ООО. Способом избегания процедуры может стать частичное погашение долга до суммы, менее 300 тыс. руб.

Несостоятельность с задолженностью по зарплате

Еще одним аспектом банкротства ООО являются расчеты с персоналом. Руководство обязано поставить в известность персонал компании еще до начала процедуры. Законодательно такой срок составляет 2 месяца, то есть за 60 дней до начала производства каждому работнику должно быть выдано письменное разъяснение.

Информация о сотрудниках передается в городскую службу занятости. В документе прописываются основные сведения о работниках – квалификация, должность, профессия и т.д. Также обязательно указывается заработная плата.

Упрощенное банкротство ООО

Банкротство ООО с долгами может быть осуществлено по упрощенной схеме, но только у ограниченного списка компаний. В первую очередь схема применяется к ликвидируемым или отсутствующим должникам. Сами должники не могут быть инициаторами, поскольку они чаще всего пропадают и не выходят на связь, либо просто не в состоянии ответить по своим обязательствам.

Решение об упрощенном варианте банкротства принимается комиссией, которая изучает отчетность предприятия и составляет промежуточный баланс. Само решение принимается арбитражным судом, а инициаторами иска являются банки, прочие кредитные организации, Пенсионный фонд, Налоговая инспекция и т.д.).

При подаче документов стоит помнить об ответственности за предоставление ложных сведений и инициирование мнимого банкротства.

Сроки

Банкротство ООО с долгами достаточно длительная и дорогостоящая процедура. В современных реалиях процедура длится около года (но может быть продлена).

На стадии наблюдения в срок 15 дней после даты, когда временный управляющий был утвержден, руководитель ООО должен направить в арбитражный суд полный перечень имущества организации, а также бухгалтерские документы за последние 3 года. Если имущество в течение банкротства общества с ограниченной ответственностью меняется, то каждый месяц руководитель сообщает временному руководству о движении по счетам.

После вынесения решения о наблюдении, руководитель проводит общее собрание всех участников общества для решения вопроса о порядке проведения оздоровления.

Устав ООО может быть увеличен путем подписки обыкновенных акций и за счет дополнительных вкладов учредителей.

В этом случае отчет должен быть предоставлен временному руководству до судебного заседания о решении по банкротству.

В течение 60 дней после предъявлений требований к кредиторам должно быть осуществлено уведомление руководства о создании промежуточного баланса.

Наиболее длительной стадией является финансовое оздоровление, которое может длиться около 2-х лет. Внешнее управление длится не более 18 месяцев, однако по Закону срок может быть продлен. Конкурсное производство — не более 6 месяцев и предполагает полную ликвидацию компании.

Ответственность

Банкротство затрагивает интересы и самого общества, и всех лиц, взаимодействующих с ним. Поэтому вопросы ответственности достаточно актуальны.

Субсидиарная ответственность при банкротстве ООО с долгами

Субсидиарная ответственность – это ответственность учредителей, руководителей и прочих влиятельных лиц перед кредиторами, налоговыми и таможенными службами всем своим имуществом и финансовыми средствами. Она возникает в случае, если ООО не может оплатить долги. К такому виду ответственности виновные лица могут быть привлечены только по решению арбитражного суда.

Ответственность директора при банкротстве ООО

Директор – руководитель фирмы, принимающий решения. Ответственность директора при банкротстве заключается в том, что ООО может быть нанесен ущерб в результате неправильных действий руководства. При этом данная норма действительна и для прямых убытков и для убытков, вызванных бездействием директора.

Прочей ответственности директор ООО не несет, поскольку является наемным сотрудником. Еще до инициации он должен получить заработную плату с полной компенсацией отпуска и выходного пособия. Увольнять директора руководитель может только на стадиях наблюдения и финансового оздоровления. На стадии внешнего управления всеми кадровыми вопросами занимается внешний управленец.

Ответственность учредителей ООО в случае банкротства

Учредитель несет ответственность только в рамах уставного капитала (минимальный размер – 10 тыс. рублей). Если сумму уставного капитала выплачена полностью, то кредитор вправе рассчитывать на выплату долга. Если есть недоплата, то она предъявляется к взысканию с должника.

Продажа доли в ООО при банкротстве

Если один из учредителей решает покинуть состав ООО с долгами во время банкротства, он может продать свою долю. Кроме того процедура применяется при введении новых участников в состав общества с ограниченной ответственностью, например инвесторов, желающих вложить свои деньги.

Сделка по продаже доли находится под нотариальным контролем. При этом доля может быть продана участнику ООО либо третьим лицам. Сделка оформляется стандартным гражданским договором купли-продажи и осуществляется по решению внешнего либо конкурсного управляющих.

Последствия банкротства ООО

Банкротство имеет определенные последствия:

  • списание существующих у общества долгов, в результате чего кредиторы не могут вернуть свои деньги;
  • полная утрата учредителями уставного капитала;
  • при преднамеренном банкротстве участники ООО отвечают по обязательствам личным имуществом.
  • на директора, бухгалтера и владельцев Общества не возлагаются различные формы ответственности, если организация закрывается через процедуру банкротства. Чаще всего это единственный способ списания долгов учреждения перед кредиторами, сотрудниками, бюджетом и банковскими структурами.

Процесс банкротства может быть длительным и требовать огромного количества ресурсов. Так, стоимость стороннего управляющего может достигать 1 млн. руб. Но сама процедура необходима, поскольку призвана помочь компании выйти из кризиса и избежать ответственности перед кредиторами.

Стоимость

Стоимость процедуры составляет около 30 тыс. рублей за каждый месяц производства. Чем короче срок ликвидации, тем дешевле она обходится инициатору. Деньги выплачивает именно инициатор – либо учредитель ООО, либо сторонняя организация – кредитор. За год сумма к выплате обычно составляет 360 тыс. руб., не считая стоимости внешнего и конкурсного управляющих.

Плюсы и минусы

Достоинства и недостатки банкротства ООО с долгами:

  • это единственный законный способ решить проблемы с долгами компании;
  • полное освобождение от какой бы то ни было ответственности;
  • длительные сроки и высокая стоимость проведения ликвидации;
  • ликвидацию должен проводить только лояльный ликвидатор.

При проведении процесса ликвидации руководители ООО совершают ряд ошибок, которые могут привести к негативным последствиям:

  • продают активы компании либо переводят средства на сторонние счета (стоит помнить, что арбитражный управляющий вправе оспорить любую сделку за последние 36 месяцев);
  • избавляются от дебиторской задолженности (управляющий должен выявить точный размер долгов перед контрагентами и осуществить реализацию задолженности);
  • создание ситуации утраты первичных документов (намеренная инсценировка является основанием привлечения к субсидарной ответственности);
  • вывод из состава акционеров и директоров отдельных людей.

Все вышесказанное может привести к обвинениям в преднамеренном банкротстве, которые влекут за собой привлечение к уголовной ответственности.

Таким образом, банкротство — процедура, несомненно, нужная. Своевременное производство позволяет не только решить финансовые проблемы ООО с долгами, но и оздоровить деятельность учреждения, вернуть его «к жизни». Перед инициированием ликвидации таким способом необходимо ознакомиться с нюансами и помнить, что преднамеренное банкротство предполагает уголовную ответственность.