Аренда

Двойной Налоговый Вычет Матерям Одиночкам В 2023 Году

Женщинам со статусом «мать-одиночка» государство предлагает посильную помощь, включая льготы по налогообложению. Например, стандартный налоговый вычет для матери-одиночки в 2023 году выплачивается в двойном размере. В статье рассмотрим, кто имеет право на льготу, как ее оформить и в каком размере можно получить.

В законодательстве нет точного определения термина «мать-одиночка». Есть документы, в которых даны условия, при которых родитель считается одиноким. В общепринятом смысле мать-одиночка — это незамужняя женщина, воспитывающая ребенка, отец которого официально не установлен.

Одиноким родителем, в частности, матерью-одиночкой, признается женщина, которая имеет:

  • свидетельство о смерти второго родителя (усыновителя, попечителя);
  • документ, подтверждающий пропажу второго родителя без вести;
  • запись об отце в свидетельстве ребенка, которая сделана со слов женщины.

Мать не будет считаться одиночкой, если:

  • отец лишен родительских прав;
  • отец не платит алименты и не участвует в содержании;
  • находится в разводе с отцом ребенка.

Двойной налоговый вычет

Мать-одиночка вычеты по НДФЛ может получить в двойном размере.

Размер льготы зависит от количества детей и очередности их рождения (пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ). На стандартный возврат налога имеют право и мать, и отец, даже если они в разводе.

Основной вычет Повышенный вычет
1 400 руб. — за первого и за второго ребенка; 3 000 руб. — за третьего и за последующего. 12 000 руб. — для родителя, его супруга, усыновителя за инвалида до 18 лет и инвалидов I и II групп до 24 лет, если они учатся очно. 6 000 руб. — для опекуна, попечителя, приемного родителя, его супруга (супругу), на обеспечении которых находится инвалид до 18 лет и инвалидов I и II групп до 24 лет, если они учатся очно.

При расчете общей суммы компенсации необходимо сложить основной вычет и повышенный.

Чтобы определить очередность, нужно учитывать всех детей, в том числе и совершеннолетних, на которых льгота уже не предоставляется.

Пример

Иванова — мама сына инвалида и воспитывает его одна. Она имеет право получить двойной налоговый вычет в размере 26 800 руб. Это сумма получилась из расчета на сына инвалида 13 400 = (1400 руб + 12 000), умноженного на два.

Рассчитайте свою суммуКалькулятор всех налоговых вычетов

Таким образом, двойной налоговый вычет матерям-одиночкам в 2023 г. полагается в размере:

  • 2800 руб — за первого и второго;
  • 6000 руб — за третьего и каждого последующего.

А если ребенок— инвалид, то положен возврат 13% от суммы:

  • 24 000 руб — как родителю инвалида (усыновителю);
  • 12 000 руб — как его опекуну (попечителю).

Важно! Вы можете оформить налоговый вычет, если официально работаете и платите НДФЛ по ставке 13%. Если нет дохода, облагаемого по ставке 13%, то и на налоговую компенсацию у вас права нет.

Двойной вычет на ребенка, если мать-одиночка выходит замуж

Налоговый вычет в двойном размере аннулируется, если одинокая мама выходит замуж. Отмена происходит со следующего месяца после официального заключения брака, и увеличенный расчет применяется до конца месяца, а затем считается по стандартной схеме.

То есть после замужества стандартный вычет на ребенка одинокой матери не отменяется, он лишь будет рассчитываться в одинарном размере. Супруг также сможет получать льготу за ребенка своей жены и даже без усыновления, если он будет финансово содержать его.

Оформим налоговый вычет за вас

Заполните самостоятельно декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета в интуитивном конструкторе

Наш эксперт проверит ваши документы, заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета и самостоятельно отправит ее в ИФНС

Срок предоставления вычета

Детская льгота по НДФЛ полагается до того месяца, пока доход, облагаемый по ставке 13% и рассчитанный нарастающим итогом с начала года, не достигнет суммы в 350 тыс. рублей. Льготный расчет отменяется с месяца, когда доход превысил эту сумму. (абз. 9 пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ).

Пример

Зарплата Антоновой 35 тыс. рублей. В ноябре ее суммарный доход с начала года достигнет 350 тыс. рублей, поэтому последние два месяца года у нее не будет льготы. Но с начала следующего года бухгалтерия возобновит начисление.

Налоговая льгота положена до исполнения ребенку 18 лет. Или 24, если он студент на очной форме обучения.

Документы для получения налогового вычета

В большинстве случаев стандартный налоговый вычет матери-одиночке предоставляет работодатель. Передайте в бухгалтерию следующие документы:

1. Заявление на имя работодателя. Пишется в свободной форме, но в бухгалтерии наверняка есть образец.

2. Документы, подтверждающие ваше право на налоговую компенсацию:

  • Свидетельство о рождении (усыновлении/удочерении);
  • Справка об инвалидности, если оформляется компенсация на инвалида;
  • Справка из образовательного отделения об очной форме обучения, если оформляется на студента;
  • Копия исполнительного листа или соглашения на уплату алиментов при разводе.

Единственному родителю или матери-одиночке для оформления двойного вычета необходимо доказать свой статус.

Для этого предоставляется один из документов:

  • Свидетельство о смерти второго родителя;
  • Выписка из суда, которая говорит о том, что второй родитель признан безвестно отсутствующим;
  • Свидетельство о рождении, в котором в графе отец стоит прочерк или данные внесены со слов матери.

Также необходим паспорт, чтобы доказать, что другой брак не зарегистрирован.

Иногда удобнее обратиться за вычетом в налоговую инспекцию. Например, чтобы вернуть налог за предыдущие периоды.

Документы на налоговый вычет за детей

Вернуть подоходный налог матери-одиночки могут за три предыдущих года, то есть в 2023 г. можно заполнить декларации за 2022, 2021 и 2020 гг.

Если вы обращаетесь в налоговую инспекцию, чтобы оформить возврат НДФЛ за 2022 год, то порядок действий такой:

Камеральная проверка обычно длится три месяца. Затем в течение 10 дней выносится решение, и еще месяц потребуется на перечисление средств на ваш счет. Результат проверки появится в Личном кабинете налогоплательщика на сайте Федеральной налоговой службы.

Образец заявления Перечень необходимых документов для оформления стандартного налогового вычета за ребенка/детей Двойной Налоговый Вычет Матерям Одиночкам В 2023 Году Стандартный налоговый вычет на ребенка

Частые вопросы

Мы разведены, воспитываю сына одна. Могу получить двойной вычет? +

Если у вас нет статуса единственного родителя, вернуть налог в двойном размере не удастся. То, что отец не участвует в содержании сына, лишает его права на возврат подоходного налога, но не является основанием для выплаты вам двойной суммы.

На алименты не подавала, но отец дает деньги. Есть у него право на вычет? +

Да, если отец документально докажет, что обеспечивает ребенка и участвует в его содержании.

Дочь с зятем в разводе и без работы. Может бабушка получить вычет? +

Да, но только в том случае, если бабушка является официальным опекуном внуку.

Заключение эксперта

Надеемся, что наша статья была для вас полезной, и теперь вы знаете, при каких условиях мать-одиночка может получить налоговый вычет на ребенка в двойном размере. Помните, что статус одинокого родителя для получения двойного вычета теряется, если женщина официально выходит замуж. И она, и ее новый муж начинают получать вычет в одинарном размере.

Какие выплаты положены матерям одиночкам в 2023 году | Администрация Бабаевского муниципального района

Вся поддержка делится на единовременные и ежемесячные платежи. Первая категория включает следующие меры поддержки

  1. Пособие по беременности и родам. Он устанавливается на федеральном уровне и распространяется на всех желающих за фиксированную сумму.
  2. Для ранней регистрации беременности.
  3. Материнский капитал. В настоящее время выплачивается при рождении первого ребенка, с дополнительной выплатой при рождении второго ребенка.

Ежемесячные выплаты

Ежемесячное пособие включает в себя

  1. Средства ухода за ребенком. Выплата продлевается до достижения ребенком трехлетнего возраста.
  2. Для детей до семи лет. Необходимым условием для его получения является низкий доход девушки — не достигающий регионального прожиточного минимума на члена семьи.
  3. Детское пособие для детей в возрасте 8-17 лет. Право на это пособие имеют только неполные семьи, чей доход ниже местного минимального размера оплаты труда. При рассмотрении заявления учитывается доход семьи одинокого родителя.
  4. Одинокие родители с низкими доходами также имеют право на компенсацию за коммунальные услуги и молоко.
Читайте также:  Жалоба На Судью В Связи В 2023 Году

Перечень льгот

В дополнение к финансовой безопасности матери-одиночки имеют право на следующие льготы

  • помощь при отлучении от груди до достижения ребенком трехлетнего возраста; и
  • Помощь в натуральной форме — пакеты одежды, молочные продукты
  • Скидки на стоимость коммунальных услуг; и
  • бесплатное лечение детей один раз в год в санатории; и
  • Двойные налоговые льготы; и
  • Запрещено увольнять уволенного работника.
  • не может быть отправлен в командировку без его согласия.
  • Бессрочный больничный лист в случае болезни детей до семи лет.

Наиболее точный список льгот можно получить по месту жительства, так как региональные власти имеют право расширять этот список.

  Как учиться в колледже

Универсальное пособие для семей с низким доходом

С 1 января 2023 года все социальные пособия для семей с детьми в России будут объединены в универсальное пособие (Мел рассказывает, что это такое). В комплекте:.

  • Ежемесячное пособие для беременных женщин, вставших на учет в течение первых 12 недель беременности; и
  • 1 для неработающих родителей; пособия по уходу за ребенком до пяти лет; и
  • Ежемесячное пособие на первого, третьего или последующего ребенка до достижения им трехлетнего возраста
  • Ежемесячное пособие на детей в возрасте от 3 до 7 лет; и
  • Ежемесячные выплаты для детей в возрасте 8-17 лет.

Для того чтобы семья могла получать универсальные пособия, среднедушевой доход (количество членов семьи, деленное на 12 месяцев дохода всех членов семьи за учетный период) не должен превышать прожиточный минимум на душу населения в регионе; в России в 2023 году прожиточный минимум увеличится с 13, 919 до 14, 375 рублей. но рассчитывается в соответствии с утвержденными тарифами в регионе. Другой термин: семейное имущество не должно выходить за пределы указанного списка регионов.

В то же время взрослые члены семьи должны иметь доход. В противном случае существуют объективные причины отсутствия дохода.

Двойной Налоговый Вычет Матерям Одиночкам В 2023 Году

В отличие от своего названия, размер универсального пособия не является фиксированным.

Он зависит от потребностей семьи (доходов и имущества) и может составлять 50, 75 или 100 % от величины прожиточного минимума.

Выплаты беременным женщинам основываются на прожиточном минимуме работника (15, 669 BR в 2023 году), а выплаты детям — на минимальной заработной плате ребенка (1 января — 13, 944 BR).

Универсальные пособия выплачиваются Социальным фондом Российской Федерации, который объединяет Фонд социального страхования и Пенсионный фонд. Вы можете подать заявление на выплату в отделение Социального фонда или MKT (это будет возможно после 9 января в связи с праздниками или через портал государственных услуг Gateway to Public Services.

  Маркировка одежды с 1 января 2023

На что следует обратить внимание

В прошлом беременные женщины получали только 50% от суммы прожиточного минимума; теперь они могут удвоить свои выплаты, если это необходимо.

Однако для детей младше трех лет все гораздо сложнее. Ранее существовало фиксированное пособие для неработающих родителей в размере 7678 рублей на детей до 1,5 лет. В настоящее время мать, находящаяся в декретном отпуске, не получает ни фиксированной выплаты, ни универсального пособия, если у семьи есть другое транспортное средство (имущественное ограничение).

Для детей, родившихся до 31 декабря 2022 года, предусмотрен переходный период. Родители имеют право на получение пособий по старым правилам без оценки нуждаемости.

Материнский капитал

Общая сумма маткапитала с 1 января составит примерно 590 000 рублей на первого ребенка и 780 000 рублей на второго. ‘Mel’ пишет, что мкапитал распространяется на первого ребенка, если он родился или был усыновлен после 1 января 2020 года, и на второго (а также третьего и последующих) ребенка, если он родился или был усыновлен после 1 января 2007 года. Потрачено.

  • Улучшить условия их жизни.
  • для обучения детей в высших учебных заведениях, частных детских садах или государственных школах; и
  • С 15 августа 2022 года — для образовательных услуг уполномоченных частных предпринимателей.
  • На накопительную часть пенсии матери ребенка.
  • Для предоставления услуг детям с ограниченными возможностями.

Пособие по беременности и родам

Помимо пособий по беременности и родам, которые являются частью универсального пособия, работающие женщины имеют право на единовременную выплату, компенсирующую потерю заработной платы во время беременности.

Общая сумма этого пособия зависит от продолжительности декретного отпуска и заработка женщины за последние два года. Например, в случае нормальных, неосложненных родов продолжительность декретного отпуска составляет 140 дней.

Как сообщает «Российская газета» со ссылкой на Минтруд, в 2023 году максимальная выплата составит 383 178 рублей (с учетом осложнений и 156 дней декретного отпуска — 426 970 рублей; многоплодная беременность и 194 дня — 530 976 рублей).

  Как быстро закрыть кредитную карту

Оплата при рождении ребенка

В некоторых регионах можно претендовать на единовременную выплату при рождении ребенка на каждого члена семьи; в 2023 году эта сумма будет увеличена до 23 000 рублей. В некоторых регионах существуют дополнительные пособия по беременности и родам. Например, для матерей в возрасте до 24 лет.

Пособие по уходу за ребенком

С 1 января 2022 года пособие по уходу за ребенком до 1,5 лет работающих родителей будет составлять 40% от среднего заработка за два года, предшествующих выплате.

Для расчета суммы максимальный заработок нужно умножить на среднее количество дней в месяце (30,4) и 0,4 Максимальный размер пособия по уходу в 2023 году достигает 33 281 рубля, а минимальный размер корректируется с 1 февраля (Фонд социального страхования говорит о сумме в 8630 рублей).

Для неработающих родителей пособие по уходу за ребенком является частью универсального пособия и зависит от потребностей семьи.

Выплата на ипотеку многодетным семьям

Семьи, в которых третий или последующий ребенок родился в период с 1 января 2019 года по 31 декабря 2022 года, могут получить до 450 000 российских рублей на погашение ипотечного кредита (если остаток по кредиту небольшой, выплачивается весь долг). Это можно совместить с материнским капиталом; Мел уже писал о субстандартных ипотечных кредитах для семей.

Какие коды вычетов на детей в каких случаях применяются?

Какие коды вычетов на детей в каких случаях применяются?

При выборе кода вычета следует отталкиваться от «порядкового номера» ребенка, соответствующего очередности его рождения:

  • Код 126 – вычет на первого ребенка (1 400 руб.);
  • Код 127 – вычет на второго ребенка (1 400 руб.);
  • Код 128 – вычет на третьего и последующих детей (3 000 руб.).

Исключение составляют дети-инвалиды I или II группы, для них независимо от порядка рождения, предоставляется вычет:

  • Код 129 – вычет на ребенка-инвалида I или II группы (12 000 руб.).

Особые коды вычетов предусмотрены для приемных родителей, опекунов и попечителей:

  • Код 130 – вычет на первого ребенка опекуну, попечителю, приемному родителю (1 400 руб.);
  • Код 131 — вычет на второго ребенка опекуну, попечителю, приемному родителю (1 400 руб.);
  • Код 132- вычет на третьего и каждого последующего ребенка опекуну, попечителю, приемному родителю (3 000 руб.);
  • Код 133 — вычет на ребенка-инвалида I или II группы опекуну, попечителю, приемному родителю (6 000 руб.)

В случае, если сотрудник, является единственным родителем, ему полагаются двойные вычеты, для них предусмотрены отдельные коды НДФЛ:

  • Код 134 –вычет на первого ребенка единственному родителю или усыновителю (2 800 руб.);
  • Код 136 — вычет на второго ребенка единственному родителю или усыновителю (2 800 руб.);
  • Код 138 — вычет на третьего и каждого последующего ребенка единственному родителю или усыновителю (6 000 руб.).
  • Код 140 — вычет на ребенка-инвалида I или II группы единственному родителю или усыновителю (24 000 руб.)

Для единственных опекунов, попечителей или приемных родителей:

  • Код 135 –вычет на первого ребенка единственному опекуну, попечителю, приемному родителю (2 800 руб.);
  • Код 137 — вычет на второго ребенка опекуну, попечителю, приемному родителю (2 800 руб.);
  • Код 139 — вычет на третьего и каждого последующего ребенка опекуну, попечителю, приемному родителю (6 000 руб.);
  • Код 141 — вычет на ребенка-инвалида I или II группы опекуну, попечителю, приемному родителю (12 000 руб.)

Также вычеты в двойном размере назначаются при отказе второго родителя от получения вычета:

  • Код 142 вычет на первого ребенка, при отказе второго родителя от получения вычета (2 800 руб.);
  • Код 144 – вычет на второго ребенка, при отказе второго родителя от получения вычета (2 800 руб.);
  • Код 146 – вычет на третьего и каждого последующего ребенка, при отказе второго родителя от получения вычета (6 000 руб.);
  • Код 148 — вычет на ребенка-инвалида I или II группы, при отказе второго родителя от получения вычета (24 000 руб.)
Читайте также:  Юридическая Практика По Торговому Сбору В 2023 Году

А также при отказе второго приемного родителя от вычета:

  • Код 143 — вычет на первого ребенка, при отказе второго приемного родителя от получения вычета (2 800 руб.);
  • Код 145 – вычет на второго ребенка, при отказе второго приемного родителя от получения вычета (2 800 руб.);
  • Код 147 – вычет на третьего ребенка, при отказе второго приемного родителя от получения вычета (6 000 руб.);
  • Код 149 — вычет на ребенка-инвалида I или II группы, при отказе второго приемного родителя от получения вычета (12 000 руб.)

Подписывайтесь на наши YouTube и Telegram чтобы не пропустить важные изменения 1С и законодательства

Двойной Налоговый Вычет Матерям Одиночкам В 2023 Году

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Двойной вычет на ребенка в 2022 году

Вы разберетесь, кому и при каких условиях платить двойной вычет, какие документы нужны от работника и каковы размеры вычетов

Налоговый вычет на ребенка — это стандартная компенсация, предоставляемая государством родителям. Она позволяет сэкономить часть дохода за счет уменьшения суммы взимаемых налогов. Вычет могут оформить оба родителя.

  • С какого момента работник получит вычет на ребенка? С месяца рождения ребенка, усыновления, установления опеки или попечительства.
  • До какого момента положен вычет? До конца года, в котором исполнилось 18 лет.
  • Можно продлить срок? Да, до 24 лет для студентов, аспирантов, ординаторов или интернов очной формы обучения (абз. 11 пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ). Если ребенок окончил обучение раньше, чем ему исполнилось 24 года, то вычет отменяется с месяца, следующего за месяцем окончания учебы. Если обучение не завершено до конца года, в котором ребенку исполняется 24 года, то вычет родителям предоставляется до конца этого календарного года.

Кому положен вычет в двойном размере

Вычет в двойном размере полагается в двух случаях: единственному родителю, если один из родителей отказался от вычета в пользу второго.

Ситуация 1: двойной вычет единственному родителю

Этот случай касается не только собственно родителя, но и усыновителя, приемного родителя, опекуна, попечителя (Письмо Минфина от 21.06.2021 № 03-04-05/48650).

Родитель считается единственным, если он не состоит в браке и может представить хотя бы один из документов:

Сам по себе развод не означает, что у ребенка остался только один родитель.

Опекун или попечитель для получения вычета должен представить документ из органов опеки, подтверждающий назначение его единственным опекуном или попечителем (Письмо Минфина от 14.12.2015 № 03-04-05/72969).

Если родитель не представил вам один из перечисленных документов, он не имеет права на двойной вычет, даже если второй родитель:

Если единственный родитель вступает в брак, удвоение вычета прекращается с месяца, следующего за месяцем регистрации отношений.

Бесплатные вебинары в Контур.Школе

Изменения в учете. Практические ситуации. Судебная практика

Расписание вебинаров

Особый порядок установлен для единственного родителя ребенка-инвалида:

  • Сотрудник имеет право получать обычный детский вычет, размер которого зависит от того, какой это ребенок в семье.
  • Налоговое законодательство устанавливает вычет за инвалидность ребенка для его родителей. Таким образом, двойной вычет единственному родителю на ребенка-инвалида = (вычет на ребенка по его очередности + вычет на ребенка-инвалида) х 2.

Пример. Сотрудница компании — единственный родитель ребенка-инвалида пяти лет. В январе текущего года написала заявление на стандартный вычет на ребенка. Максимально возможный вычет за январь составит: (1 400 + 12 000) х 2 = 26 800 руб.

Ситуация 2: двойной вычет при отказе в пользу другого родителя

Один из родителей или приемных родителей вправе отказаться от вычета в пользу второго родителя.

  • Обратите внимание: у усыновителей, опекунов или попечителей такой возможности нет.

Прежде чем назначить сотруднику двойной вычет, проверьте, соблюдены ли условия (Письма Минфина России от 14.12.2018 № 03-04-05/91182, от 06.02.2018 № 03-04-05/6880):

  • ребенок находится на обеспечении налогоплательщика;
  • у обоих родителей или приемных родителей есть доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13%;
  • суммарный доход родителя, который отказывается от вычета, с начала года не превысил 350 000 руб.

Запросите у второго родителя заявление об отказе от вычета и справку 2-НДФЛ с места работы. Форма 2-НДФЛ потребуется ежемесячно, ведь только так вы сможете отследить, до какого месяца работнику можно предоставлять удвоенный детский вычет (Письмо Минфина России от 20.05.2021 № 03-04-05/38445). 

Пример. Отец ребенка отказался от стандартного вычета на ребенка в пользу супруги — матери ребенка. С января по апрель доход отца нарастающим итогом составил 310 000 руб. Доход в мае — 50 000 руб.

Ежемесячный доход супруги — 50 000 руб. В мае доход отца превысит 350 000 руб. Двойной вычет матери будет предоставляться с января по апрель включительно.

Начиная с мая супруга будет получать стандартный вычет на ребенка в одинарном размере.

Размер стандартного налогового вычета на ребенка 

На кого распространяется вычетРазмер вычета, руб.
Родитель, супруг (супруга) родителя, усыновитель
  • 1 400 — на первого ребенка;
  • 1 400 — на второго ребенка;
  • 3 000 — на третьего и каждого последующего ребенка;
  • 12 000 — на каждого ребенка в случае, если ребенок в возрасте до 18 лет является ребенком-инвалидом, или учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом I или II группы
Опекун, попечитель, приемный родитель, супруг (супруга) приемного родителя
  • 1 400 — на первого ребенка;
  • 1 400 — на второго ребенка;
  • 3 000 — на третьего и каждого последующего ребенка;
  • 6 000 — на каждого ребенка в случае, если ребенок в возрасте до 18 лет является инвалидом, или учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом I или II группы

Как оформить налоговый вычет на детей

Чтобы получить налоговый вычет на детей, сотрудник должен обратиться к работодателю с заявлением и документами, подтверждающими право на вычет (п. 3 ст. 218 НК РФ):

  • свидетельство о рождении или усыновлении ребенка;
  • свидетельство о регистрации брака;
  • справка об установлении инвалидности;
  • справка из учебного заведения, в котором обучается ребенок (если ребенок старше 18 лет);
  • соглашение об уплате алиментов, исполнительный лист или постановление суда о перечислении алиментов на содержание ребенка;
  • документы, подтверждающие право на двойной вычет;
  • иные документы в зависимости от ситуации.

Курсы для бухгалтеров. Изучайте основы и изменения в учете. Повышайте квалификацию, актуализируйте знания.

Расписание курсов

Если сотрудник решит оформить вычет на ребенка через налоговую инспекцию или захочет опротестовать рассчитанную работодателем сумму, он придет к вам за справкой о доходах и суммах налога физического лица за прошедший год.

Она может потребоваться для заполнения и представления декларации по форме 3-НДФЛ. Налоговая инспекция должна проверить декларацию и документы в течение трех месяцев со дня их представления, то есть провести их камеральную проверку (п.

 2 ст. 88 НК РФ).

По общему правилу деньги должны быть перечислены в течение месяца с момента окончания камеральной проверки и со дня получения заявления о возврате налога (п. 6 ст. 78 НК РФ).

Какие пособия и льготы положены матерям-одиночкам

Умный потребитель

/ 20 июня 2022 08:00

Текст изменился / 11 августа 2023

Растить детей матерям-одиночкам сложно, они рассчитывают лишь на себя. Но есть субсидии и льготы, которые могут поддержать в трудных ситуациях.

Мать-одиночка может рассчитывать на помощь со стороны государства

Помощь со стороны государства может быть федеральной и региональной. Первая положена всем, вторая зависит от региона.

Некоторые льготы положены именно матерям-одиночкам, на другие могут также претендовать одинокие родители или неполные семьи.

Кто такая мать-одиночка

Статус одинокой матери предполагает, что женщина одна воспитывает ребенка. Отца нет. Причем он или не вписан в свидетельство о рождении (стоит прочерк), или лишен родительских прав, или недееспособен.

Также мать считается одинокой, если:

  • родила в разводе, но спустя 300 дней или больше;
  • родила после смерти супруга и также прошло 300 дней;
  • было доказано отсутствие отцовства;
  • усыновила ребенка вне брака.

Если отец умер, то такие семьи получают выплаты и льготы по утере кормильца, а не по статусу матери-одиночки.

Женщина не является одиночкой, если:

  • разведена;
  • отцовство установлено через суд;
  • мужчина сам признал отцовство;
  • ребенок родился в течение 300 дней после развода.

Материнские пособия для всех

Федеральные пособия на ребенка положены всем матерям, в том числе и одиноким

Большинство пособий получают все родившие женщины, в том числе и матери-одиночки. Все эти денежные выплаты мы собрали в таблице.

Вид выплаты Размер (рублей)
Декретные по беременности и родам (140 дней)                     Количество дней увеличивается, если ожидается двойня, тройня или роды прошли с осложнениями
  • Минимально — 63 932
  • Максимально — 369 421,78
  • (если ребенок один)
Пособие при беременности за раннюю постановку на учет (1 раз) 50% прожиточного минимума (ПМ) платится нуждающимся (в среднем 6300) 
При рождении (1 раз)   20472,27 (регион может увеличить эту сумму)       
По уходу до полутора лет      Минимально — 7 493 Максимально — 31 283
По уходу с 1,5 до 3 лет
  1. 1 региональный прожиточный минимум
  2. платится нуждающимся
  3. (в среднем 12 274)
Материнский капитал                                                     
  • На первого ребенка — 524 527,9
  • На второго ребенка — 693 144,1, если не получали на первого
  • 168 616,2, если на первого получали             
Выплаты на детей от 3 до 7 лет 50% МРОТ — 7 639,5 платится нуждающимся        
Выплаты на детей от 8 до 16 лет 50% детского регионального прожиточного минимума платится нуждающимся        
Читайте также:  Решения Алименты На Содержание Супруги В 2023 Году

*Материнский капитал и выплаты — государственная социальная поддержка. НДФЛ платить с них не надо.

Условия получения денег от государства

Часто детские выплаты полагаются нуждающимся семьям

Перечисленные льготы полагаются любым материям. Мать-одиночка не имеет преференций.

Одна из самых крупных выплат  — оплата отпуска по беременности и родам. Размер выплаты зависит от заработка матери. Если женщина не работала, она получит минимальную выплату, так как эти деньги являются компенсацией матери со стороны государства за утерянный заработок.

Карта «Халва» — отличный инструмент для расчетовБолее 250 000 магазинов-партнеровСнимайте наличные в рассрочкуРассрочка 0% на любые покупки в магазинах-партнерахКешбэк до 10% с подпиской «Халва. Десятка»Лимит по карте до 500 000 рублейВыпуск, курьерская доставка, пополнение и обслуживание — бесплатноПокупайте что хотите в рассрочку и без переплат.

Пособие по уходу за ребенком до полутора лет также считается на основании заработка за два последних года перед родами. Если заработка не было, то ежемесячные выплаты будут минимальными.

Многие выплаты полагаются малоимущим семьям:

  • детское пособие до 3 лет получают семьи, где доход на каждого члена семьи не превышает двух региональных прожиточных минимума;
  • детские пособия на ребенка до 7 лет и до 16 платятся, если доход на каждого члена семьи не превышает одного регионального прожиточного минимума.

Доход семьи считается весь, а не только официальный заработок. Суммируется все: зарплаты, стипендии, пенсии, дивиденды, проценты со вклада, предпринимательская выручка, алименты, выплаты по наследству, довольствие военнослужащих и т. д.

В выплатах малообеспеченным семьям есть один нюанс — совершеннолетние члены семьи должны работать. Не работать можно лишь по уважительной причине. Например, декретный отпуск, дневное обучение в институте, уход за инвалидом. Если трудно найти работу, то для получения государственных выплат надо стоять на бирже труда.

Кроме того, в детских выплатах откажут, если сочтут, что у семьи много предметов роскоши. Оцениваться будут автомобили и их количество, квартиры, дачи и земельные участки. Без внимания не оставят и банковские вклады: для получения пособия доход от вклада не должен превышать одного прожиточного минимума.

История 1

Мария одна воспитывает дочь, которой уже исполнилось 9 лет. Может ли Мария претендовать на пособие, при заработке 21 000 рублей? Давайте считать. Взрослый прожиточный минимум сейчас — 15 172 рубля. Детский — 13 501 рубль.

На двоих прожиточный минимум — 28 673 рубля. Если другого дохода у Марии нет, то пособие ей положено. Но отец дочери ежемесячно платит алименты в размере 9 542 рубля. Общий доход Марии и дочери равен 30 542 рублям.

Следовательно, пособие платиться не будет.

История 2

Семья Николаевых имеет доход на двух взрослых и двух детей 9 и 11 лет в размере 46 000 рублей. Пособие же они смогут получать, если доход на каждого не превысит прожиточный минимум.

Минимум двух взрослых — 30 344 рубля . Минимум двух детей — 27 002 рубля. Общий минимум семьи должен составлять 57 346 рублей. Николаевы получают в месяц меньше этой суммы.

Поэтому пособие на детей им полагается.

История 3

Семья Гришкиных растит пятилетнюю дочку. Работает лишь отец и получает 34 000 рублей. Другого дохода нет. Прожиточный минимум такой семьи — 43 845 рублей. По доходу семья претендует на детское пособие до 7 лет. Однако мама девочки не работает и не стоит на бирже труда. Уважительной причины сидеть дома у нее нет, поэтому в пособии Гришкиным отказали.

История 4

Ольга — мать-одиночка. Ее сыну 4 года. Ежемесячный доход семьи — 20 800 рублей. Это меньше прожиточного минимума, положенного на одного взрослого и ребенка. Однако у Ольги в собственности три квартиры, и на этом основании ей было отказано в оформлении детских выплат.

Отдельных федеральных выплат для матерей-одиночек нет. Но некоторые регионы поддерживают их самостоятельно.

Растить и обеспечивать ребенка одной трудно. Бытовые расходы забирают большую часть заработка. Часто на крупные покупки, например, компьютер, телефон, велосипед, денег не хватает. В такой ситуации стоит пользоваться картами рассрочки.

Так, у карты рассрочки «Халва» много магазинов-партнеров, предоставляющих рассрочку на свои товары. Некоторые дают рассрочку до 12 месяцев. И такой небольшой ежемесячный платеж уже может быть комфортным для семейного бюджета.

Например, подросший сын просит горный велосипед. Модель Dewolf TRX 50 (2017) на сайте ВелоСтрана.ру стоит 29 900 рублей. Сумма для матери-одиночки не очень комфортная. Но этот продавец — партнер Халвы. И если купить велосипед в рассрочку, то платежи растянутся на 12 месяцев. В месяц надо будет платить чуть меньше 2500 рублей, а это уже могут позволить себе многие.

Карта «Халва» — универсальный финансовый инструмент.

Используйте свои средства, получайте кешбэк с покупок до 10% и доход на остаток собственных средств по карте до 12%, а также открывайте вклады под выгодный процент.

Вы можете взять заемные средства и потратить их на покупки в рассрочку 10 месяцев или больше, если оформите подписку «Халва.Десятка». Оформите Халву в пару кликов, и курьер привезет ее вам!

Одиноких матерей защищает Трудовой кодекс

Если специальных федеральных выплат для одиноких матерей нет, то трудовые гарантии именно для них есть.

Таким матерям гарантируется:

  • запрет на увольнение;
  • отпуск вне очереди;
  • сокращенный рабочий день (по просьбе может быть неполным);
  • право на дополнительный неоплачиваемый отпуск до 14 дней;
  • трудоустройство при ликвидации компании;
  • невозможность привлечения к ночной или сверхурочной работе без согласия;
  • запрет на командировки без согласия.

Социальные компенсации матерям-одиночкам

Матери, воспитывающие сына или дочь без отца, могут рассчитывать на социальную помощь со стороны государства и регионов.

  1. Запись детей в сад происходит вне очереди.
  2. Бесплатное детское питание на детской кухне: право и нормы определяются регионом.
  3. Обеды в школе бесплатные (региональная мера).
  4. Компенсация расходов на покупку школьной одежды (региональная мера от 1500 до 3500 рублей).
  5. Компенсация расходов по оплате ЖКХ (процент компенсации зависит от региона).

Также некоторые регионы предусматривают для матерей-одиночек компенсацию на телефонную связь, проезд и бесплатное посещение ребенком бассейна.         

Статус одинокой матери квартирный вопрос решить не поможет. Бесплатно жилье таким семьям не полагается. Но женщина, воспитывающая ребенка без мужа, может участвовать в различных специальных жилищных программах. Она также имеет право на льготную ипотеку.

Работающий родитель имеет право на налоговый вычет. Стандартный вычет  — 1400 рублей на первого и второго ребенка и 3000 рублей на третьего.

Матери-одиночки имеют право на удвоенный налоговый вычет. То есть на первого и второго ребенка ей полагается вычет в размере 2800 рублей. Если есть третий ребенок, то вычет на него составит 6000 рублей.

Налоговый вычет — сумма, на которую ежемесячно уменьшают налогооблагаемую базу при расчете НДФЛ. Но есть ограничение: вычет применяется до тех пор, пока доход с начала года не превысит 350 000 рублей. Как только доход превысит лимит, право на вычет в этот период теряется. С нового года его опять можно применять.

Получить вычет можно через работодателя или по декларации, подав требуемый пакет документов.

Более подробно о возможных льготах и компенсациях надо узнавать в своем регионе. Проще всего уточнять это в органах соцзащиты или в муниципалитете.

Приложение «Журнал Плюс» для удобного чтения Совкомблога помогает выбирать материалы по тематическим категориям и создавать собственное Избранное, чтобы перечитывать полюбившиеся статьи и делиться ими с друзьями. Приложение доступно в сторах для операционных систем Android и iOS. Скачивайте и читайте Совкомблог по-новому.

Будьте в курсе, будьте в Плюсе!

Для тех, кто ценит свое времяПодпишитесь на еженедельную email-рассылку и узнавайте о самых интересных публикациях.Подписывайтесь на наш канал в Telegram